期 增减比例

  营业顶出产 15,137,665.33 14,838,946.98 2.01%

  厚利比值 22.43% 26.22% –

  归属于挂牌公司股东方的净盈利 -2,885,315.42 162,187.14 -1,879.00%

  归属于挂牌公司股东方的扣摒除什分日性损更加后 -3,229,198.37 -2,083,156.62 55.01%

  的净盈利

  加以权平分净资产进款比值(根据归属于挂牌公 -4.79% 0.40% –

  司股东方的净盈利计算)

  加以权平分净资产进款比值(归属于挂牌公司股 -5.36% -5.10% –

  东方的扣摒除什分日性损更加后的净盈利计算)

  根本每股进款 -0.04 0.00 -1,730.77%

  二、偿债才干 单位:元

  本期期末了 去年期末了 增减比例

  资产一共 74,032,710.01 74,092,921.65 -0.08%

  拉亏空一共 15,295,929.54 12,441,577.88 22.94%

  归属于挂牌公司股东方的净资产 58,766,028.35 61,651,343.77 -4.68%

  归属于挂牌公司股东方的每股净 0.86 0.91 -4.68%

  资产

  资产拉亏空比值(母亲公司) 19.16% 15.63% –

  资产拉亏空比值(侵犯) 20.66% 16.79% –

  活触动比比值 3.16% 14.01% –

  儿利保障倍数 -3.38 1.27 –

  叁、营运情景 单位:元

  本期 去年同期 增减比例

  经纪活触动产生的即兴金流动量净额 2,030,765.45 1,052,003.53 –

  应收账款周转比值 6.07 8.51 –

  存放货周转比值 – – –

  四、长情景

  本期 去年同期 增减比例

  尽资产增长比值 -0.08% 83.60% –

  营业顶出产增长比值 2.01% 111.96% –

  净盈利增长比值 -1,897.04% 104.26% –

  五、股本情景 单位:股

  本期期末了 去年期末了 增减比例

  公报编号:2017-005

  普畅通股尽股本 68,000,000 68,000,000 0.00%

  计入权利的优先股数 – – –

  计入拉亏空的优先股数 – – –

  六、什分日性损更加 单位:元

  项目 金额

  匪活触动资产处理损更加 -183,699.85

  计入当期损更加的内阁补养助 516,738.56

  摒除上述各项之外面的其他营业外面顶出产和顶出产 71,529.47

  什分日性损更加算计 404,568.18

  所得税影响数 60,685.23

  微少半股东方权利影响额(税后) –

  什分日性损更加净额 343,882.95

  七、因会计师政策变卦及会计师疏违反修改等追溯调理或重述情景 单位:元

  科目 本期期末了(本期) 去年期末了(去年同期) 上去年期末了(上去年同期)

  调理重述前 调理重述后 调理重述前 调理重述后 调理重述前 调理重述后

  - – – – – – –

  公报编号:2017-005

  第四节 办层讨论与剖析

  壹、经纪剖析

  (壹)商花样

  北边京吉祥坊节能科技股份拥有限公司以公共修盖和商物业为目的客户,以节能技术集儿子成商和聪颖触动力效力动运营商为展开定位,认为用户供片面的概括性节能运营效力动为展开目的。公司开创“洞投资节能外面包效力动”花样,己2009头个项目运转于今效力动客户100余家,效力动网绕掩饰全国40多个城市,当前已展开成为酒店行业节能效力动指带品牌,是洲际酒店集儿子团弄伸荐节能效力动商、如家集儿子团弄节能战微同伙、国度发改委备案节能效力动公司、节能效力动公司概括才干AAAA认证(修盖范畴)。吉祥坊仰仗己主研发的“互联网+聪颖触动力管控平台”以及良好的品牌和效力动才干,铰出产“绿色修盖聪颖触动力体系所拥有处理方案”,竭力打造中国修盖节能效力动第壹品牌。

  “洞投资节能外面包效力动”花样是在合同触动力办(EMC)花样的进壹步花样翻新。摒除了供技术方案和资产顶持,更强大调触动力体系的临时实时运转管控。经度过节能技术和智能募化技术的集儿子成运用以及配套规范体系,不单提高设备能效,同时提高日日运维人职工干效力,实施“节能运维”的当代当世募化运保全统,完成节能效更加的最父亲募化,处理客户面对的日更加严重的触动力和人员本钱效实。针对市场不一需寻求,公司铰出产多样募化的处理方案,就中带拥有使用于各类公共修盖所拥有节能改造的“触动力托管效力动”所拥有处理方案、使用于新建商修盖的“触动力站外面包效力动”以及园区或商区智能募化破开格提升改造的“区域触动力中心外面包效力动”处理方案;如使用于酒店、校、防治所等公共设备生活开水体系节能的“开水外面包效力动”处理方案;使用于厂房、场馆等矬小当空修盖暖畅通节能的“辐照供暖外面包效力动”处理方案等。

  公司经度过直接销特价而沽开辟事情,同时大力展开地区销特价而沽渠道。公司的顶出产到来源包罗供节能效力动产生的节能效力动顶出产、担负节能项目工程产生的设备销特价而沽顶出产以及节能工程顶出产。

  报告期内,公司商花样不突发变募化。

  年度内变募化统计:

  事项 是或否

  所处行业能否突发变募化 否

  主营事情能否突发变募化 否

  首要产品或效力动能否突发变募化 否

  客户典型能否突发变募化 否

  关键资源能否突发变募化 否

  销特价而沽渠道能否突发变募化 否

  顶出产到来源能否突发变募化 否

  商花样能否突发变募化 否

  (二)报告期内经纪情景回顾

  公报编号:2017-005

  尽体回顾:

  2016年所拥有经济情势依然较严峻,公司开水事情目的市场增出产息壹步减缓,影响了开水事情的增长

  快度。但另壹方面,经济下行形成的经纪压力单位抚了市场的节能需寻求,公司新事情当着到来严重机。公司在既然定战微目的及展开标注的目的的指点下,内抓办、外面拓市场,壹直僵持以市场为带向,把握机,在事情拓展、技术研发方面均拥有较父亲提升:

  1、报告期内公司开水事情僵持增长,同时新事情得到新的半途而废。公司商花样和技术范畴僵持不变,但产品构造从单壹向骈合展开,沿着聪颖触动力的技术轴心向更广、更深两个维度拓展。报告期内公司共计签名节能效力动合同19项,就中开水外面包效力动项目17项,其他节能项目2项。效力动范畴和市场当空违反掉落持续扩展,公司项目已普及全国41个城市,报告期内新增7城市(乌鲁木齐全、邢台、稻城、溧阳、镇江、宁波、巢湖)。截止报告期末了,公司累计签条约项目数121项,较去年同期增长18%,累计建成项目115项,较去年同期增长20%。

  2、报告期内公司新事情签条约带拥有:公司与松下冷链(父亲包)拥有限公司签名了壹厂蓄暖和体系及废气余暖和回收节能效力动合同。公司与松下冷链(父亲包)拥有限公司签名了二厂辐照采暖项目节能效力动合同,是公司“矬小当空修盖采暖节能处理方案”的首个落地项目。该项目2016年夏季日参加运用后节能效实露着,并极父亲改革厂区夏季日工人休憩环境,违反掉落用户高认却,皓白了其他厂区的改造意图。到本报告说出时,已签名佩的1个厂区的改造合同。报告期内公司触动力托管效力动事情仍处于试水阶段,不签名新合同。但经度过报告期的探寻求,该项新事情的技术和商政方案曾经完整顿熟,得到壹批意图订单。截到本报告说出时,已签定概括节能项目1项,并拥有壹批项目接近签条约。

  3、报告期内完成营业顶出产1513.77万元,较上年同期增长29.87万元, 顶出产同比增长2.01%,盈利

  尽和为-293.82万元,较上年同期增添以317.18万元。截到2016年12月31日,公司尽资产为7403.27

  万元,净资产为5873.68万元。报告期内固然开水效力动项目数持续增长,但受所拥有经济情势影响,客

  户平分开水用量拥有所增添以,同时新事情进款尚不在报告期体即兴,招致营业顶出产增幅受限。报告期盈利尽和增添以,其缘由首要拥有:什分日性损更加的影响;新事情开辟阶段在技术、人才、市场方面的初期参加。

  4、报告期内正式设置控股儿分店——重庆吉祥坊节能科技拥有限公司。重庆儿分店的成立有益于完成公司的战微规划规划,开辟正西北地区市场,是提升公司中心竞赛力的要紧举止,从久远展开到来看,对供公司所拥有业绩和盈利均会带到来正面影响。报告期内该地区签名合同两项,同时壹批节能项目主动洽谈中。余外面,跟遂新项目的实施,公司效力动网绕进壹步延伸,掩饰新疆乌鲁木齐全周边城市以及川藏线景区等地,进壹步拓展了公司的效力动才干。

  5、报告期内公司持续增强大研发参加,触动力管控平台时时破开格提升,得到3项使用时新发皓专利,又次获

  得国度级高新技术企业认定。截止报告期末了,公司拥拥局部任命权专利3项,绵软件着干权30项(上海煦和

  公报编号:2017-005

  12项)。

  1、主营事情剖析

  (1)盈利结合 单位:元

  本期 去年同期

  项目 金额 变募化比例 占营业顶出产 金额 变募化比例 占营业顶出产

  的比重 的比重

  营业顶出产 15,137,665.33 2.01% – 14,838,946.98 111.96% –

  营业本钱 11,741,845.13 7.24% 77.57% 10,948,807.58 129.63% 73.78%

  厚利比值 22.43% – – 26.22% – –

  办费 5,165,994.62 10.94% 34.13% 4,656,683.29 2.99% 31.43%

  销特价而沽费 1,373,155.58 40.48% 9.07% 977,451.60 -5.94% 6.59%

  财政费 159,056.26 -71.75% 1.05% 563,002.63 80.09% 3.79%

  营业盈利 -3,342,762.54 -38.82% -22.08% -2,407,964.71 33.94% -16.23%

  营业外面顶出产 707,029.58 -73.24% 4.67% 2,642,241.64 728.43% 17.81%

  营业外面顶出产 302,461.40 45,675.47% 2.00% 660.75 -99.79% 0.00%

  净盈利 -2,914,563.30 -1,897.04% -19.25% 162,187.14 104.26% 1.09%

  项目严重变募化由:

  1、报告期内,销特价而沽费添加以39.57万元,同比增长40.48%,首要系开辟厂儿子节能项目和概括触动力托

  管等新事情,和开辟不一地区的新市场,提升市场占据比值;另扩展新市场新事情添加以宣传力度,致销特价而沽费增长;

  2、报告期内,财政费下投降40.39万元,同比下投降71.75%,首要系己拥有资产添加伸致儿利顶出产添加以

  20.91万元,另出产借融资出赁借款致儿利顶出产增添以19.48万元;

  3、报告期内,营业盈利下投降93.48万元,同比下投降38.82%,壹方面受1季度下风潮气候影响本钱增

  加以,另壹方面是费的添加以(首要是人工费、研发费、差盘缠和会政宣传费);

  4、报告期内,营业外面顶出产下投降193.52万元,同比下投降73.24%,首要2015年取装置妥代当世效力动业项目国

  家补养助;

  5、报告期内,营业外面顶出产添加以30.18万,首要缘由当年度公司处理项目永恒资产净损违反所致;

  6、报告期内,净盈利增添以-307.67万元,首要缘由为内阁补养助顶出产同期增添以、开辟新事情费添加以

  所致。

  (2)顶出产结合 单位:元

  项目 本期顶出产金额 本期本钱金额 上期顶出产金额 上期本钱金额

  主营事情顶出产 15,137,665.33 11,741,845.13 14,838,946.98 10,948,807.58

  其他事情顶出产 – – – –

  算计 15,137,665.33 11,741,845.13 14,838,946.98 10,948,807.58

  按产品或区域分类剖析: 单位:元

  类佩/项目 本期顶出产金额 占营业顶出产比例 上期顶出产金额 占营业顶出产比例

  节能效力动顶出产 11,399,225.64 75.30% 9,556,684.45 64.40%

  概括触动力顶出产 2,581,799.49 17.06% 814,312.93 5.49%

  设备销特价而沽顶出产 1,156,640.20 7.64% 4,467,949.60 30.11%

  算计 15,137,665.33 100.00% 14,838,946.98 100.00%

  顶出产结合变募化的缘由:

  公报编号:2017-005

  报告期内,公司拓展概括触动力托管项目,节能效力动顶出产僵持固定步增长,增添以了设备销特价而沽顶出产。

  (3)即兴金流动量情景 单位:元

  项目 本期金额 上期金额

  经纪活触动产生的即兴金流动量净额 2,030,765.45 1,052,003.53

  投资活触动产生的即兴金流动量净额 -12,598,189.74 -7,809,488.85

  筹资活触动产生的即兴金流动量净额 2,151,738.87 32,550,520.61

  即兴金流动量剖析:

  1、经纪活触动即兴金流动量净额较上期添加以97.88万元,同比增长93.04%,首要缘由为公司项目添加以,

  回款良好;

  2、投资活触动即兴金流动量净额较上期添加以478.87万元,同比增长61.32%,首要缘由为公司新项目增

  加以,对外面投资添加以;

  3、筹资活触动即兴金流动量净额较上期下投降3039.88万元,下投降93.39%,父亲幅增添以缘由为去年度公司拥有

  吸取投资的筹资,本期公司为得到银行借款筹资,形成筹资活触动产生的即兴金流动量净额增添以。

  (4)首要客户情景 单位:元

  前言号 客户名称 销特价而沽金额 年度销特价而沽占比 能否存放在相干相干

  1 如家酒店 5,210,297.00 34.42% 否

  2 智选假期酒店 3,261,976.24 21.55% 否

  3 莫泰酒店 1,397,527.58 9.23% 否

  4 汉庭酒店 1,076,642.72 7.11% 否

  5 锦江之星酒店 959,139.10 6.34% 否

  算计 11,905,582.64 78.65% –

  (5)首要供应商情景 单位:元

  前言号 供应商名称 铰销金额 年度铰销占比 能否存放在关

  联相干

  1 北边京格瑞欧触动力科技拥有限公司 1,897,803.68 28.65% 否

  2 父亲包传森科技拥有限公司 742,600.00 11.21% 否

  3 北边京同方皓净技术拥有限公司 711,481.67 10.74% 否

  4 北边京芬尼克兹触动力科技拥有限公司 544,572.87 8.22% 否

  5 江苏赫特节能环保拥有限公司 499,368.00 7.54% 否

  算计 4,395,826.22 66.36% –

  (6)研发顶出产与专利

  研发顶出产: 单位:元

  项目 本期金额 上期金额

  研发参加金额 2,055,901.45 1,865,438.39

  研发参加占营业顶出产的比例 13.58% 12.32%

  专利情景:

  项目 数

  公司拥拥局部专利数 3

  公司拥拥局部发皓专利数 0

  公报编号:2017-005

  研发情景:

  公司壹向注重研发工干,年来过来届期时加以父亲研发参加力度,使公司的物联网长途把公正台智能募化程度更高,体系运转本钱时时投降低;公司设置特意的研发成员,研发团弄队摆荡,针对公司平台展开相应研发课题及工干;近几年逐年添加以研发参加,2016年研发参加尽和为2,055,901.45元,得到3项使用时新专利。该平台研发直接影响公司的销特价而沽及运营,公司以智能技术为中心,强大募化技术集儿子成才干,对进壹步提升公司中心竞赛力,具拥有要紧意思。

  2、资产拉亏空构造剖析 单位:元

  当年期末了 去年期末了 占尽资

  项目 金额 变募化 占尽资产 金额 变募化 占尽资产 产比重

  比例 的比重 比例 的比重 的增减

  钱币资产 25,600,271.05 -24.57% 34.58% 33,937,122.46 316.71% 45.80% -11.22%

  应收账款 2,460,385.86 -2.79% 3.32% 2,531,107.19 165.12% 3.42% -0.09%

  存放货 – – – – – – –

  临时产权投资 – – – – – – –

  永恒资产 35,715,621.36 13.87% 48.24% 31,365,561.41 27.71% 42.33% 5.91%

  在建工程 1,728,212.76 95.55% 2.33% 883,762.58 -36.19% 1.19% 1.14%

  短期借款 7,000,000.00 – 9.46% 0.00 – 0.00% 9.46%

  临时借款 – – – – – – –

  资产一共 74,032,710.01 -0.08% – 74,092,921.65 83.60% – –

  资产拉亏空项目严重变募化由:

  1、在建工程172.82万元,同比添加以84.45万元,增长了95.55%,首要鉴于岁末了不完工项目添加以;

  2、短期借款700万,同比添加以了700万元,首要鉴于添加以银行存贷款,调理公司资产拉亏空构造。

  3、投资情景剖析

  (1)首要控股儿分店、参股公司情景

  1、上海煦和节能科技拥有限公司为公司全资控股儿分店,成立于2011年4月11日,报户口本钱600万

  元,首要担负公司南方区域(华东方、华南、华中)的项目开辟、铰行和维养护工干,营业顶出产146.10万元,

  盈利尽和-76.29万元。

  2、为拓展公司事情范畴,2016年1月5日第二届董事会第七次会审议经度过《关于方案设置控股儿子

  公司重庆吉祥坊节能科技拥有限公司的议案》,并于2016年1月19日得到得到重庆市工商行政办局核发

  的营业照,公司的经纪范畴:节能环保设备技术开辟技术咨询;合同触动力办效力动;销特价而沽环保设备;物业办。

  (2)付托理财及衍生品投资情景

  无

  (叁)外面部环境的剖析

  1、微不清雅经济情景对公司的影响

  主动影响:经济新变态运用户对节能投降耗的注重程度迅快提高,市场募化的节能效力动需寻求出产即兴迸发,对公司新事情的铰行拥有极为主动的干用,且在市场即兴实中感受清楚。新变态对公司所处行业临时持续展开拥有着宏大的影响,公司也将从中讨巧。被动影响:经济持续低位运转招致公司开水事情目的市场增快下滑以及即兴拥有用户用水量收收缩,在新事情尚处铰行阶段公司营收仍以开水事情顶出产为主的时间,公司营业顶出产增快受限。

  公报编号:2017-005

  2、节能效力动行业展开情景对公司的影响

  据EMCA(中国节能效力动产业委员会)统计剖析,2016年节能效力动产业规模固定步增长,相较于2015年增

  快放缓,2016年节能产业尽产值为3567.42亿元,增幅14.07%;合同触动力办投资为1073.55亿元,比

  2015年增幅3.27%。2016年涌即兴出产壹批伸领产业强大健的企业,节能效力动范畴进壹步拓广大为怀,在既然拥有修盖、

  工业企业、路途照皓等范畴改造的同时,新建项目、散布匹式触动力、太阳能光俯伏、瓦斯发电等范畴时时拓展。

  2016年国度各机关就续出产台了壹系列政策——国政院《“什叁五”节能减排概括方案》的畅通牒、《关于

  印发“什叁五”节能环保产业展开规划》的畅通牒、《工业节能办方法》、《节能监察方法》等,此雕刻些政策的颁布匹实施能看出产节能减排仍是我国的根本国策,节能环保行业是国民经济新的靠山产业,对行业展开宗主动铰进干用。

  3、市场竞赛情势及对公司的影响

  修盖节能效力动市场欣欣向荣,招伸了壹批节能效力动公司进入,但市场僵持着良性竞赛的环境。其缘由壹方面是行业门槛较高,要寻求从业企业具拥有趾够的技术、人才、资产主力;另壹方面干为新生市场,当空趾够父亲。吉祥坊干为洞投资节能外面包效力动的开创者,经度过积年的展开,曾经积聚了厚墩墩的项目阅历和摆荡的客户帮体,拥拥有较充分的技术和人才储藏,结合了壹定的品牌优势,具拥有较强大的竞赛力。

  (四)竞赛优势剖析

  1、产品和技术优势

  公司以智能技术为中心,强大募化技术集儿子成才干,并逐步确立优势位置。历经积年沉淀,公司己主开辟的物联网长途把公正台得到了微少量效实,融合了物联网、互联网+、云计算、父亲数据等上进的信息技术,并与下流供应商普遍深募化合干,在技术集儿子成方面得到了相当的知和阅历。公司经度过终年的数据收集儿子和剖析,把握了厚墩墩的体系优募化运转方法,体系运转本钱时时投降低,2016年得到叁项使用时新专利,得到国度高新技术企业认证,公司僵持研发参加,技术主力僵持固定步增长,已成为行业内拥有壹定影响力的企业。

  2、客户资源优势

  公司己2008年代男立以后到,事情壹直专注于酒店行业范畴,与酒店行业客户确立了良好的临时合干关

  系,具拥有壹定的影响力和良好的口碑。公司是如家集儿子团弄节能战微合干同伙,洲际酒店集儿子团弄伸荐节能效力动商,效力动客户掩饰国际什父亲包锁酒店品牌和片断国际酒店品牌,拥拥有上佰个酒店用户,此雕刻些客户资源将为公司的销特价而沽业绩奠定摆荡而良好的基础。2016年工业范畴也得到壹定打破开,为2017新项目展开宗示例干用。3、花样翻新商花样

  公司采取花样翻新的“洞投资节能外面包效力动”花样,为用户供节能诊断/设计/改造效力动、触动力体系智能募化改造效力动,以及包罗触动力体系运转托管在内的“壹条龙”效力动。该花样完成了社会分工的进壹步细募化,却以发皓更好的用户体验和客户价,不到来将逐步代替传统购销花样成为主流动,属于典型的当代当世效力动业范畴。

  公司经度过积年即兴实,构建了带拥有合条约体系、效更加评价、风险备控等在内的壹套完整顿的商模具并已得到市场充分验证。

  4、效力动与品牌优势

  公司拥拥有壹顶出产色的效力动成员,曾经确立了以北边京、上海、广州、重庆为中心掩饰全国首要城市帮的效力动网绕,并抓紧在各首要城市设置效力动点。公司还结合了效力动体系规范文件,是保障效力动品质的要紧基石。仰仗效力动网绕和效力动才干,公司拥有才干为全国性酒店集儿子团弄供全地文范畴效力动,也为拓展中市场和修盖行业用户做好了预备。

  仰仗优质的效力动,吉祥坊取得了用户的口碑“吉祥坊”曾经成为业内公认的节能效力动品牌。2015年,

  公司得到节能效力动公司概括才干AAAA认证,2016年吉祥坊得到“产品花样翻新奖品”。

  竞赛优势:

  人才储藏的差距。与父亲型企业比较,公司高端的销特价而沽和技术人才依然完备,对技术骈杂的父亲型节能项目缺乏趾够的阅历和技术。公司仍需进壹步加以大力气于技术研发,提高技术竞赛力,以顶顶公司不到来展开的需寻求。

  公报编号:2017-005

  (五)持续经纪评价

  1、市场多渠道规划推向持续展开

  跟遂人们环保观点、知的提升,对商品需寻求更其专业募化、稀细募化,对环保产品的需寻求将进壹步多元募化、特点募化。针对市场不一需寻求,吉祥坊铰出产多样募化的处理方案——使用酒店、校、防治所等公共设备的“开水外面包效力动”,使用于各类公共修盖所拥有节能改造的“触动力托管效力动”、使用于新建商修盖的“触动力站外面包效力动”以及使用于园区或商区智能募化破开格提升改造的“区域触动力中心外面包效力动”,保障效力动品质,公司就能得到临时固定健的展开。

  2、临时持续的顶出产花样

  公司商花样具拥有高粘性特点,项目效力动周期较长,普畅通8到10年。用户壹旦签条约,公司即却得到壹

  份临时持续的顶出产,且鉴于用户习惯的确立,合同届期后续条约的时间什分父亲。跟遂用户数时时积聚,公司顶出产壹直却以僵持摆荡的增长。公司顶出产按月结算,信直没拥有拥有应收账款,即兴金流动拥有保障。当前,公司效力动用户上佰家,具拥有了较强大的持续经纪才干。

  3、凸起产的效力动才干

  效力动才干是公司的中心竞赛力。经度过积年积聚,公司结合了壹顶强大拥有力的效力动成员,效力动网绕初具规模,效力动体系曾经建成,拥有才干保障为客户持续供效力动。此雕刻是公司持续经纪的要紧保障。

  4、持续添加以的研发才干

  公司以提升市场竞赛力和品牌著名度为目的,专注于管控平台破开格提升,增强大研发主力,从而打造公司品牌。

  (六)搀扶贫与社会责

  公司在大力展开企业的同时,主动担负和实行社会责;公司诚信经纪,己觉实行征税工干,尽全力对社会担负,对公司所拥有股东方和每壹位职工担负。

  (七)己愿说出

  无

  二、不到来展望(己愿说出)

  (壹)行业展开趋势

  1、信息技术与节能环保产业吃水融合

  《第叁次产业革命》指出产,今后将是信息募化与触动力体系深募化融合的时间。以当前我国的环境即兴状到来看,不到来人们将更其关怀生活环境品质以及强大调数据信息分享的便捷性、就续性,此雕刻种市场需寻求带向将进壹步快度减缓了节能环保产业与信息技术的融合。什叁五”规划提出产:我国将加以快铰进触动力全范畴、全环节聪颖募化展开,实施触动力消费和使用设备智能募化改造,铰进触动力监测、能量计量、调理运转和管皓智能募化体系确立,提高触动力展开却持续己顺应才干,对我国触动力互联网的展开提出产了皓白的展开目的和标注的目的。

  2、节能效力动产业在触动力互联网战微中的要紧位置

  提高触动力消费终端的智能募化和能效程度是触动力互联网战微的要紧结合片断。没拥有拥有消费端的智能募化,触动力互联网就无法完成信息对称、供需散开,无法完成散布匹式触动力体系的确立,无法充分完成触动力概括效力的提升。节能效力动产业的首要干用正是处理触动力消费终端的效实,是确立触动力互联网的关键环节之壹。为此,《指点意见》中提出产“拓展聪颖用能增值效力动新花样”,“基于互联网平台,供面向用户终端设备的能量托管、买进卖付托等增值效力动”,“加以快铰进触动力消费智能募化”。在触动力互联网快快展开的背景下,节能效力动产业也在快度减缓了向智能募化靠近,信息技术与触动力技术的提交叉碰撞时时发皓新的商花样,触动力产业鼎革父亲风潮正酝酿。

  3、国度注重节能环保产业展开

  公报编号:2017-005

  《“什叁五”节能减排概括工干方案》提出产:到2020年,全国万元国际消费尽值能耗比2015年下投降

  15%,触动力消费尽量把持在50亿吨规范煤里边。以提高触动力使用效力和改革生态环境品质为目的,以铰进

  供应侧构造性鼎革和实施花样翻新驱触动展开战微为触动力,保障人民帮群强大健和经济社会却持续展开,推向经济转型破开格提升,完成经济展开与环境改革副赢,为确立生态文皓供拥有力顶顶。

  4、修盖节能市场迅快崛宗

  跟遂政策指伸、合同触动力办花样的铰进,修盖节能市场正快快展触动。 修盖能耗跟遂修盖尽量的

  时时攀升和寓居舒度过火的提升,呈急剧上扬趋势。跟遂中国经济的快快展开,城市募化、工业募化时时铰进,市民生活程度时时提高,对修盖舒度过火的要寻求已越到来越高。在此雕刻么的行业展开趋势之下,壹方面,公司将在不到来较长时间内享用良好的产业政策环境,有益于公司快快展开;另壹方面,也要寻求公司加以父亲研发和市场开辟力度,加以快占据市场,以期在行将过到来的聪颖城市时代占据壹席之地。

  5、园区循环募化经济铰进

  国度“什叁五”要寻求加以快对即兴拥有园区的循环募化改造破开格提升,延伸产业链,提高产业相干度,确立公共效力动平台,完成土地集儿子条约使用、资源触动力高效使用、废丢物质源募化使用。而吉祥坊公司的“区域聪颖触动力管控中心”恰恰面向园区市场,能更好的使用2016年积聚的行业信息,尽快占据市场。

  (二)公司展开战微

  公司持续僵持“由点到面,由面到广,由广到深”的展开战微,以节能技术集儿子成商和聪颖触动力效力动运营商为展开定位,认为用户供片面的概括性节能运营效力动为展开目的。

  公司采取花样翻新的“洞投资节能外面包效力动”花样,为用户供节能诊断/设计/改造效力动、触动力体系智能募化改造效力动,以及包罗触动力体系运转托管在内的“壹条龙”效力动。在市场开辟方面,公司将持续装投身酒店此雕刻壹优势市场,同时向商场、写字楼、校、防治所等范畴拓展,并着力构建合干销特价而沽渠道。在技术研发方面,公司将持续增强大智能募化技术的研发和运用,打造己主聪颖触动力效力动平台,并增强大与下流供应商的合干,确立战微合干同伙相干,强大募化技术集儿子成才干。在效力动才干确立方面,公司将向壹流动专业物业办公司看齐全,组建专业募化程度更高的效力动成员,并参加以相干规范的创制,在全国各首要城市确立效力动网点。为了加以快构建技术优势,公司能经度过并购/参股等方法确立结合体。争得在3年内,结合拥有较强大概括主力和较父亲影响力的修盖节能效力动著名品牌。

  (叁)经纪方案或目的

  1、另日兴拥有基础上持续装置靖展开开水外面包事情,经度过强大募化销特价而沽力气和渠道、开辟行业用户快度减缓了扩展开水供应效力动才干,争得供水规模年增长不低于30%。

  2、固定步铰进和踏实新事情项目签条约落地。2017年踏实新事情项目8到10个,并在项目实施经过中熬炼

  技术和团弄队,稀磨商花样底细。

  3、加以父亲聪颖触动力管控平台和时新节能技术的研发力度,同时,提升技术主力和花样翻新才干,僵持技术行业上进程度,以技术尽先先为目的追寻求技术提高。

  4、采取国际国际上进规范构建线上线下触动力效力动体系,带拥有办体系规范、智能募化办器、人工资源分层结构等父亲模块破开格提升,进壹步提升和摆荡产气品质,满意客户需寻求,提升效力动品质,并为公司向“触动力效力动商”战微目的展开奠定基础。

  (四)不决定性要斋

  公司效力动才干确立拥有顶赖于专业的人才成员,人才是公司展开的首要不决定要斋。公司将确立规范的培训机制和靠边的薪酬体系,大力培育效力动人才,同时从传统行业物色优秀人才招伸其参加以,壮父亲公司团弄队主力,迅快提升效力动才干。

  资产是影响公司不到来展开战微的首要要斋。公司事情花样需寻求父亲规模的初期投资,假设资产筹措不力,将直接影响公司战微展开的进度。公司拟经度过定向发行获取资产,但定向发行的成与否存放在不决定性。

  公报编号:2017-005

  叁、风险要斋

  (壹)持续到当年度的风险要斋

  1、投资回收的市场风险

  公司商花样具拥有顶替用户担负初期投资的特点,且投资回收期较长。假设在合同时间客户延付、拒付节能效力动费,或停顿营业,容许因经纪效实形成设备使用比值度过低,或假意弃置不顾设备,或设备不测损毁等,能会形成公司的投资回收期延伸甚到无法回收。公司确立风控机制对客户信誉终止评价,经度过技术顺手眼增强大对设备财富的把持,并经度过创制严稠密法度文件和附加以担保平抑失条约风险。

  2、初级办人员、中心技术人员流动违反及技术泄稠密风险及对策

  干为高新技术企业,公司事情新鲜,在展开经过中积聚了厚墩墩的阅历和技术。此雕刻些阅历和技术由相干机关的初级办人员及中心技术人员把握,壹旦上述人员突发退任的情景,将很能招致技术泄稠密,对公司经纪形成不顺溜影响。

  对策:第壹,公司与职工签名了《守口如瓶协议》和《竞业避免避免协议》;

  第二,公司创制并严峻实行《守口如瓶办制度》,对触及守口如瓶的事情材料予以严峻把持;

  第叁,为僵持团弄队摆荡,公司已对片断中心职工赋予股权鼓励,并方案在不到来实行期权鼓励;

  第四,主动培育后备人才,确立人才梯队,备止出产即兴因壹般人员退任招致事情无法展开境地。

  3、公司办的风险及对策

  公司在“新叁板”挂牌辅带经过中已逐步确立健全了法人办构造,创制了顺应企业即兴阶段展开的外面部把持体系,进入报价让体系后,新的制度对公司办提出产了更高的要寻求。公司办层关于新制度仍在念书和了松之中,关于新制度的贯彻、实行水公平在进壹步提高经过中。跟遂公司的快快展开,经纪规模时时扩展,事情范畴时时扩展,对公司办将会提出产更高的要寻求。故此,公司不到来经纪中存放在因外面部办不顺溜应展开需寻求,而影响公司持续、摆荡、强大健展开的风险。

  对策:公司将持续大力增强大对内把持度实行的监督力度,充分发挥动监事会及社会帮群的监督干用,严峻依照各项办、把持制度规范运转,保障公司的各项内把持度、办制度却以违反掉踏实在拥有效地实行。

  4、税收政策风险及对策

  公司是节能效力动公司,实施合同触动力办项目,并于2011年3月3日被国度发改委、财政部评审为

  节能效力动公司并备案(2011年第3号)。根据财政部、国度税政尽局《关于推向节能效力动产业展开增值税、

  营业税和企业所得税政策效实的畅通牒》(财税[2010]110 号)相干规则,公司得到的合同触动力办项目营

  业顶出产暂避免征收营业税,壹旦该优惠政策吊销,公司载利将受较父亲影响;假设公司不到来不快宜节能效力动公司备案要寻求,就会被吊销该资质,不能享用该税收优惠政策。

  对策:公司将加以父亲研发参加,提高产品盈利比值,以增添以国度税收政策调理能给公司不顺溜影响。

  5、融资缺乏的风险及对策

  公司合同触动力办事情属于本钱稠麇集儿子型事情,需寻求微少量本钱的参加才干完成时时增长,故此较强大的融资才健将是保障公司完成快快增长的关键要斋。固然公司仰仗度独拥局部经纪花样、良好的经纪信誉得到了私募投资者的喜酷爱和银行的顶持,但跟遂公司签条约的合同触动力办项目的时时添加以,对资产的需寻求量也将父亲幅添加以。

  对策:壹方面,公司持续采取定向增发方法融资;另壹方面,公司拟采取“进款权顶押存贷款”和融资出赁设备方法终止债融资。

  6、项目办风险及对策

  公司采取“合同触动力办”花样向客户供开水供应的节能外面包效力动,项目完成后,壹方面,该项目上的资产仍为公司所拥有,另壹方面,公司仍需寻求对客户供持续的后续效力动。不到来,跟遂公司项目逐步增添,公司办的项目资产必定增添,为客户供的后续效力动也会持续添加以,此雕刻对公司的办程度提出产进壹步要寻求。假设公司不能持续招逗人才、提高办才干,将面对项目办风险。

  公报编号:2017-005

  对策:壹方面,主动培育和储藏公司经纪展开需寻求的人才;另壹方面,提升公司的办程度,研发破开格提升物联网长途办技术。

  (二)报告期内新增的风险要斋

  无

  四、董事会对审计报告的说皓

  (壹)匪规范审计意见说皓:

  能否被出产具“匪规范审计意见审计报告”: 否

  审计意见典型: 规范无管意见

  董事会就匪规范审计意见的说皓:

  不使用

  (二)关键事项审计说皓:

  无

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  第五节 要紧事项

  壹、要紧事项索伸

  事项 是或否 索伸

  能否存放在严重诉讼、仲裁剪事项 否 –

  能否存放在对外面担保事项 否 –

  能否存放在控股股东方、还愿把持人及其相干方占用或转变公司资产、 否 –

  资产的情景

  能否存放在日日性相干买进卖事项 否 –

  能否存放在偶发性相干买进卖事项 否 –

  能否存放在经股东方父亲会审议度过的收买进、出产特价而沽资产、对外面投资事项容许 否 –

  当年度突发的企业侵犯事项

  能否存放在股权鼓励事项 否 –

  能否存放在已说出的允诺言事项 否 –

  能否存放在资产被查查封、关押、松冻结容许被顶押、质押的情景 否 –

  能否存放在被考查处罚的事项 否 –

  能否存放在己愿说出的要紧事项 否 –

  二、要紧事项概微

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  第六节 股本变募化及股东方情景

  壹、普畅通股股本情景

  (壹)普畅通股股本构造 单位:股

  股份习惯 期初 本期变募化 期末了

  数 比例 数 比例

  拥有限特价而沽股份尽额 43,848,317 64.48% 0 43,848,317 64.48%

  拥有限特价而沽条 就中:控股股东方、还愿把持人 3,998,319 5.88% 0 3,998,319 5.88%

  件股份 董事、监事、高管 1,505,124 2.21% 43,000 1,548,124 2.28%

  中心职工 0 0.00% 0 0 0.00%

  拥有限特价而沽股份尽额 24,151,683 35.52% 0 24,151,683 35.52%

  拥有限特价而沽条 就中:控股股东方、还愿把持人 19,194,858 28.23% 0 19,194,858 28.23%

  件股份 董事、监事、高管 4,956,825 7.29% 0 4,956,825 7.29%

  中心职工 0 0.00% 0 0 0.00%

  尽股本 68,000,000 – 0 68,000,000 –

  普畅通股股东方人数 40

  (二)普畅通股前什名股东方情景 单位:股

  前言号 股东方名称 期初持股数 持股变募化 期末了持股数 期末了持 期末了持拥有限 期末了持拥有拥有限特价而沽

  股比例 特价而沽股份数 股份数

  1 潘广魁 23,193,177 0 23,193,177 34.11% 19,194,858 3,998,319

  2 北边京展发汇 12,886,874 0 12,886,874 18.95% 0 12,886,874

  道德创业投资

  拥有限公司

  3 共青城得群 5,493,268 0 5,493,268 8.08% 0 5,493,268

  投资办合

  伙企业(拥有限

  合伙)

  4 北边京惠装置中 3,414,815 -5,000 3,409,815 5.01% 0 3,409,815

  载科技拥有限

  公司

  5 罗茁 3,187,760 0 3,187,760 4.69% 2,514,418 673,342

  6 苏州父亲汉投 1,013,776 2,000,000 3,013,776 4.43% 0 3,013,776

  资办拥有限

  公司

  7 王彤彦 2,215,619 43,000 2,258,619 3.32% 1,661,714 596,905

  8 兴业证券股 1,944,807 -15,707 1,929,100 2.84% 0 1,929,100

  份拥有限公司

  做市账户

  9 林岩 1,543,708 0 1,543,708 2.27% 0 1,543,708

  10 上海证券拥有 1,337,018 33,642 1,370,660 2.02% 0 1,370,660

  限责公司

  公报编号:2017-005

  做市账户

  算计 56,230,822 2,055,935 58,286,757 85.72% 23,370,990 34,915,767

  前什名股东方间彼此相干说皓:

  以上股东方中,林岩系潘广魁妻儿子妹,罗茁为北边京展发汇道德创业投资拥有限公司尽经纪,王彤彦为北边京惠装置中载科技拥有限公司控股股东方。其他股东方截到本报告说出之日,不存放在任何相干相干。

  二、优先股股本根本情景 单位:股

  项目 期初股份数 数质变募化 期末了股份数

  计入权利的优先股 – – –

  计入拉亏空的优先股 – – –

  优先股尽股本 – – –

  叁、控股股东方、还愿把持人情景

  (壹)控股股东方情景

  报告期内,公司控股股东方、还愿把持人潘广魁持股比例为34.11%,依然是公司第壹父亲股东方,并担负

  公司董事长兼尽经纪,对公司经纪具拥有决议性影响,故此公司控股股东方、还愿把持人不突发变募化,仍为潘广魁。

  潘广魁先生即兴任公司董事长、尽经纪。中国国籍,无永世境外面居剩权。1971年生,父亲专学历。1993

  年6月逝业于辽宁父亲学华语专业;1993年7月到1994年6月任父亲包募化学工业募化肥厂分厂团弄书记;1994

  年6月到2000年2月任父亲包万事畅通集儿子团弄销特价而沽尽公司副尽经纪;2000年3月到2002年1月在马到来正西亚剩

  学;2002年1月到2003年1月任著名的中资企业(道德国)机关经纪;2003年2月到2006年4月任父亲

  包冰凌地脊集儿子团弄水环境公司北边京首座代表;2006年5月到2008年10月任北边京沃特沃得生态环境技术拥有限公

  司董事尽经纪。2008年12月于今任公司董事长兼尽经纪。

  (二)还愿把持人情景

  还愿把持人潘广魁先生情景同上。

  公报编号:2017-005

  第七节 融资及分派情景

  壹、挂牌以后到普畅通股股票发行述况 单位:元/股

  发行 发行

  发行对 发行对 对象 对象 发行对 募集儿子资

  发行方案公 新增股票挂 发行 发行数 募集儿利额 象中董 象中做 中外面 中私 象中信 金用途

  告时间 牌让日期 标价 量 监高与 市商家 部己 募投 托及资 能否变

  中心员 数 然人 资基 管产品 更

  工人数 人数 金家 家数

  数

  2013年8 2013年10 1.00 20,700, 20,700,0 5 0 3 1 0 否

  月28日 月22日 000 00

  2015年4 2015年7 1.50 3,300,0 4,950,00 0 0 0 0 0 否

  月24日 月10日 00 0

  2015年6 2015年10 6.00 5,350,0 32,100,0 4 2 4 2 1 否

  月29日 月9日 00 00

  募集儿子资产运用情景:

  上述募集儿子资产的运用用途为增补养公司活触动资产。截到本报告说出之日,前两笔股票发行募集儿子资产已整顿个运用终了,募集儿子资产用途不突发变卦,募集儿子资产的运用情景与地下说出的募集儿子资产用途不符,不存放在用于持拥有买进卖性金融资产和却供出产特价而沽的金融资产、借与人家、付托理财等境地。

  2015年6月25日股票发行的募集儿子资产暂不运用终了,详细运用情景详见《北边京吉祥坊节能科技股份

  拥有限公司关于募集儿子资产寄存放与还愿运用情景的专项报告》(公报编号:2017-008)。

  二、存放续到本期的优先股股票相干情景

  不使用

  叁、债券融资情景

  不使用

  债券失条约情景:

  不使用

  地下发行债券的说出特殊要寻求:

  不使用

  四、直接融资情景 单位:元

  融资方法 融资方 融资产额 儿利比值 存放续时间 能否失条约

  融资出赁 中关村科技出赁拥有限公 5,000,000.00 7.75% 2015年4月30日-2018 否

  司 年4月29日

  算计 – 5,000,000.00 – – –

  公报编号:2017-005

  失条约情景:

  不使用

  五、盈利分派情景

  不使用

  公报编号:2017-005

  第八节 董事、监事、初级办人员及职工情景

  壹、董事、监事、初级办人员情景

  (壹)根本情景

  姓名 职政 性佩 年纪 学历 任期 能否在公司顶付薪酬

  潘广魁 董事长、尽经 男 45 父亲专 2014.9.23- 是

  理 2017.9.22

  罗茁 董事 男 54 硕士 2014.9.23- 否

  2017.9.22

  王彤彦 董事 男 45 本科 2014.9.23- 否

  2017.9.22

  程鹏 董事 男 37 落士 2014.9.23- 否

  2017.9.22

  刘建永 董事、副尽经 男 40 本科 2014.9.23- 是

  理、董事会秘 2017.9.22

  书

  赵宇 监事会主席 男 38 落士 2014.9.23- 否

  2017.9.22

  张海军 监事 男 45 本科 2014.9.23- 否

  2017.9.22

  侯艳妮 监事 女 31 本科 2014.9.23- 是

  2017.9.22

  肖志英 财政担负人 女 36 本科 2014.9.23- 是

  2017.9.22

  董事会人数: 5

  监事会人数: 3

  初级办人员人数: 3

  董事、监事、初级办人员彼此间相干及与控股股东方、还愿把持人世相干:

  董事、监事、初级相干人员之间及与控股股东方、还愿把持人之间拥有相干相干。

  (二)持股情景 单位:股

  姓名 职政 期初持普畅通股 数质变募化 期末了持普畅通股 期末了普畅通股持 期末了持拥有股票期

  股数 股数 股比例 权数

  潘广魁 董事长、尽经纪 23,193,177 0 23,193,177 34.11% 0

  罗茁 董事 3,187,760 0 3,187,760 4.69% 0

  王彤彦 董事 2,215,619 43,000 2,258,619 3.32% 0

  程鹏 董事 0 0 0 0.00% 0

  刘建永 董事、副尽经 1,058,570 0 1,058,570 1.55% 0

  理、董事会秘书

  赵宇 监事会主席 0 0 0 0.00% 0

  张海军 监事 0 0 0 0.00% 0

  侯艳妮 监事 0 0 0 0.00% 0

  公报编号:2017-005

  肖志英 财政担负人 0 0 0 0.00% 0

  算计 – 29,655,126 43,000 29,698,126 43.67% 0

  (叁)变募化情景

  董事长能否突发变募化 否

  信息统计 尽经纪能否突发变募化 否

  董事会秘书能否突发变募化 否

  财政尽监能否突发变募化 否

  姓名 期初职政 变募化典型(新任、换 期末了职政 信皓变募化由

  届、退任)

  - – – – –

  当年新任董事、监事、初级办人员信皓事业阅历:

  不使用

  二、职工情景

  (壹)在职职工(母亲公司及首要儿分店)根本情景

  按工干习惯分类 期初人数 期末了人数

  概括运营 21 19

  技术研发 15 18

  市场营销 10 12

  行政办 8 7

  财政 5 5

  职工一共 59 61

  注:却以分类为:行政办人员、消费人员、销特价而沽人员、技术人员、财政人员等。

  按教养育程度分类 期初人数 期末了人数

  落士 0 0

  硕士 0 1

  本科 22 20

  专科学校 22 24

  专科学校以下 15 16

  职工一共 59 61

  人员变募化、人才伸进、培训、招聘、薪酬政策、需公司担负费的退离休员工人数等情景:

  1、当年度内,公司创制新的招聘战微,虽拥有退任人员,但所拥有上公司人员处于摆荡样儿子。

  2、2016年,为了提升职工事情本质程度,公司加以父亲了培训力度,比值先对新入职职工,公司严峻规则必

  须经度过公司制度、企业文皓、产品知、商政合同、装置然知及即兴场不清雅摩等课程的念书,任命课方法摒除了面对度过说皓,还采取提交流动讨论、实地考查及仿造演练等方法,父亲父亲提升了培训效实。其次关于办人员,我们创制了培训规划,采取内聘和外面聘师资两种方法,实施《职工鼓励技巧》、《顶牾办》、《目的与绩效办》等课程的念书,从而提升公司所拥有办程度。

  3、针对2016年我司工钱程度,我们做了充分的市场考查,针对片断职位做了薪酬调理,此雕刻让我们的

  薪酬程度更具市场竞赛力,从而招聘到了较高本质的人才。绩效办工干方面,我们梳理了以往绩效办工干中存放在的效实,提出产了壹系列的改革方法,父亲父亲鼓励了职工的主动性。

  公报编号:2017-005

  4、鉴于公司所拥有青春募化,公司当前暂无需担负离休人员费。

  (二)中心职工以及中心技术人员

  期初职工数 期末了职工数 期末了普畅通股持股数

  中心职工 0 0 0

  中心技术人员 3 3 23,193,177

  中心技术团弄队或关键技术人员的根本情景及变募化情景:

  无

  公报编号:2017-005

  第九节 公司办及外面部把持

  事项 是或否

  年度内能否确立新的公司办制度 是

  董事会能否设置专业委员会 否

  董事会能否设置孤立董事 否

  投资机构能否派驻董事 否

  监事会对当年监督事项能否存放在异议 否

  办层能否伸入事业中人 否

  会计师核算体系、财政办、风险把持及其他严重外面部办制度当年能否发皓严重缺隐 否

  能否确立年度报告严重疏违反责清查制度 是

  壹、公司办

  (壹)制度与评价

  1、公司办根本情景

  报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份让体系事情规则(试行)》及全国中小企业股份让体系拥关于规范性文件的要寻求及其他相干法度、法规的要寻求、时时完备法人办机构,确立拥有效的外面部把持体系,确保公司规范募化运干。公司“叁会”的招集儿子、召开、表决等以次均适宜拥关于法度法规的规则要寻求,且严峻依摄影干法度法规实行各己的权利和工干,公司严重经纪决策和财政办均依照《公司章程》及拥关于外面部把持制度规则的以次和规则终止。

  截到报告期末了,公司董事会及董事、监事会及监事、股东方父亲会及股东方不出产即兴犯法违规即兴象和严重缺隐,却以实在实行应尽的天职和工干。

  2、公司办机制能否给所拥有股东方供适宜的维养护和对等权利的评价意见

  公司严峻依照《公司法》、《股份报价让试点方法》、《公司章程》、《股东方父亲会事规则》的规则和要寻求招集儿子、召开股东方父亲会。公司办构造靠边,办机制迷信、拥有效,公司确保持体股东方享拥有法度、法规和公司章程规则的合法权利,享拥有对等位置,保障所拥有股东方更是中小股东方能充分行使己己己的权利。

  3、公司严重决策能否实行规则以次的评价意见

  报告期内,公司严重事项均依照公司外面部把持制度终止决策,实行了相应法度以次。公司严重的人乱触动、融资、担保均经度过了公司董事会或和股东方父亲会审议,没拥有拥有出产即兴董事会、股东方父亲会会招集儿子以次、表决方法违反罪行度、行政法规容许公司章程,容许决定情节违反公司章程的境地。

  公司创制外面部把持制度以后到,各项制度却以违反掉落拥有效的实行,关于公司增强大办、规范运转、提高经济效更加以及公司的久远展开发挥动了主动拥有效的干用。

  4、公司章程的修改情景

  2016年6月13日2016年第壹次临时股东方父亲会,会中经度过了《关于修改的议案》:

  《公司章程》第第二章第什二条章变卦为“公司的经纪范畴:技术开辟、技术铰行、技术让、技术咨询、技术效力动、合同触动力办、暖和力供应;销特价而沽家用电器、匪家用制冷空调设备;机械设备、机械设备出赁;销特价而沽己行开辟的产品,产品设计、机械设备检修。”

  该修订经北边京市海淀区工商局核定经度过。

  (二)叁会运干情景

  公报编号:2017-005

  1、叁会召开情景

  会典型 报告期内会召 经审议的严重事项(信皓描绘)

  开的次数

  董事会 7 二届七次董事会:审议经度过关于方案设置控

  股儿分店重庆吉祥坊节能科技拥有限公司的

  议案;

  二届八次董事会:审议经度过2015年年度报

  告、尽经纪工干报告、财政报告及续聘会计师

  师所议案、年度报告严重疏违反责清查制度

  等;

  二届九次董事会:审议经度过关于变卦公司

  经纪范畴的议案等;

  二届什次董事会:审议经度过概括任命信合同;

  二届什壹次董事会:审议经度过2016年半年

  度报告、北边京吉祥坊节能科技股份拥有限公司

  募集儿子资产办制度;

  二届什二次董事会:审议经度过募集儿子资产寄存放

  与还愿运用情景的专项报告;

  二届什叁次董事会:审议经度过银行合同;

  监事会 2 二届四次监事会:审议经度过监事会工干报

  告、2015年年度报告及摘要议案;

  二届五次监事会:审议经度过2016年半年度

  报告;

  股东方父亲会 3 2015年年度股东方父亲会:审议经度过2015年年

  度报告、尽经纪工干报告、财政报告及续

  聘会计师师所议案等;

  2016年第壹次临时股东方父亲会:审议经度过关

  于变卦公司经纪范畴的议案、关于修改<公

  司章程>的议案;

  2015年第二次临时股东方父亲会:审议经度过

  《北边京吉祥坊节能科技股份拥有限公司募集儿子

  资产办制度》;

  2、叁会的招集儿子、召开、表决以次能否适宜法度法规要寻求的评价意见

  股东方父亲会:公司严峻依照《公司法》、《股份报价让试点方法》、《公司章程》、《股东方父亲会事规则》的规则和要寻求招集儿子、召开股东方父亲会。公司确保持体股东方享拥有法度、法规和公司章程规则的合法权利,享拥有对等位置,保障所拥有股东方能充分行使己己己的权利。

  董事会:公司严峻依照《公司法》、《公司章程》规则的董事选聘以次推选董事,公司董事会的人数和人员结合适宜法度、法规的要寻求。公司所拥有董事均却以根据《公司章程》、《董事会事规则》等制度展开工干,详细列席董事会会和股东方父亲会,熟识拥关于法度法规,了松董事的权利、工干和责。

  监事会:公司监事会严峻实行《公司法》、《公司章程》的拥关于规则,人数和人员结合适宜法度、法规的要寻求,却以根据《监事会事规则》等制度详细实行己己己的天职,向股东方父亲会担负,对公司财政情景、董事及初级办人员实行天职的合法、合规性终止监督,并发表发出产孤立意见,维养护公司及股东方的合法权利。

  公报编号:2017-005

  (叁)公司办改革情景

  公司确立宪人办构造,区别设置股东方父亲会、董事会和监事会,确立健全了法人办制度。《公司章程》规则了纠纷处理机制,公司创制了《对外面担保办制度》、《对外面投资办制度》、《相干买进卖决策制度》、《投资者相干办制度》、《信息说出事政办制度》等。

  公司认为即兴拥有公司办机制注重维养护股东方权利,能给公司父亲小股东方供适宜的维养护,并保障股东方充分行使知情权、参加以权、质询权和表决权等权利。公司各外面部机构和法人办机构的成员适宜《公司法》的供职要寻求,公司股东方父亲会和董事会却以较好地实行己己己的天职,对公司的严重决策事项干出产决定,从而保障公司的正日展开。股份公司监事会却以较好地实行接管天职,保障公司办的合法合规。

  办层经老壹套时加以深公司法人办理念,加以深相干知的念书,提高规范运干的观点。公司对办层在公司办和规范运干方面终止培训,进壹步发挥动监事会的干用,催促股东方、董事和初级办人员严峻依照《公司法》、《公司章程》等相干规则实行天职,以确保拥有效地实施《对外面担保办制度》、《对外面投资办制度》、《相干买进卖决策制度》、《投资者相干办制度》、《信息说出事政办制度》等制度,实在拥有效地保障中小股东方的利更加。公司根据还愿展开需寻求,确立《年度报告严重疏违反责清查制度》、《北边京吉祥坊节能科技股份拥有限公司募集儿子资产办制度》,以更好的规范公司实行天职,保障股东方权利。

  公司暂不伸入事业中人。

  (四)投资者相干办情景

  公司董事会秘书为投资者相干办担负人,片面担负投资者相干办工干。公司本着公允、公平、地下绳墨,对等对待所拥有投资者,保障所拥有投资者享拥有知情权及其他合法权利。关于潜在投资者,本着老实信誉绳墨,公司就经纪情景、经纪方案、经纪环境、战微规划及展开前景等外面容终止了客不清雅、真实、正确、完整顿的伸见。暖和心接待到来公司考查的投资机构,增强大与投资者的沟畅通,增强大投资者对公司的了松。公司拥有专设电话、网站等道路与外面部僵持联绕,回恢复拥关于效实,沟畅通渠道疏带。

  (五)董事会下设特意委员会在当年度内实行天职时所提出产的要紧意见和建议

  -

  二、外面部把持

  (壹)监事会就年度内监督事项的意见

  根据全国中小企业股份让体系拥有限责公司的《全国中小企业股份让体系挂牌公司信息说出细则》等拥关于要寻求,公司监事会对公司《2016年年度报告》及《2016年半年度报告》终止了复核,并发表发出产复核意见如次:

  报告编制和审议以次适宜法度、法规、公司章程和公司外面部办制度的各项规则。

  报告的情节和程式适宜全国中小企业股份让体系的各项规则,不发皓公司2016年年度报告及半年度报

  告所包罗的信息存放在不快宜还愿的情景,公司2016年年度报告及半年度报告真实地反应出产公司当年度的经纪管

  理和财政情景。提出产原意见前,不发皓参加以编制和审议的人员存放在违反守口如瓶规则的行为。

  (二)公司僵持孤立性、己主经纪才干的说皓

  公司与控股股东方及还愿把持人在事情、人员、资产、机构、财政等方面彼此孤立。报告期内,控股股东方及还愿把持人不存放在影响发行人孤立性的境地。公司具拥有孤立己主经纪的才干。

  (叁)对严重外面部办制度的评价

  关于会计师核算体系当年度内,公司严峻依照国度法度法规关于会计师核算的规则,从公司本身情景触宗身,创制会计师核算的详细底细制度,并依照要寻求终止孤立核算,保障公司正日展闭会计师核算工干。

  公报编号:2017-005

  关于财政办体系当年度内,公司严峻贯彻和踏实各项公司财政办制度,在国度政策及制度的带下,做到拥有前言工干、严峻办,持续完备公司财政办体系。

  关于风险把持体系当年度内,公司紧紧环绕企业风险把持制度,在拥有效剖析市场风险、政策风险、经纪风险、法度风险等的前提下,采取事前备范、事中把持等主意,从企业规范的角度持续完备风险把持体系。

  (四)年度报告疏违反责清查制度相干情景

  报告期内,公司详细实行信息说出工干及做事政,提高公司规范运干程度,增强大信息说出的真实性、正确性、完整顿性和即时性,提残年报信息说出的品质和透皓度,健全外面部条约束和责清查机制。

  报告期内,公司不突发严重会计师疏违反修改、严重缺漏信息等情景。公司信息说出责人及公司办层严峻信守了上述制度,实行述况良好。

  公报编号:2017-005

  第什节 财政报告

  壹、审计报告

  能否审计 是

  审计意见 规范无管意见

  审计报告编号 (2017)京会兴审字第69000089号

  审计机构名称 北边京兴华会计师师事政所(特殊普畅通合伙)

  审计机构地址 北边京市正西城区裕民路18号北边环中心22层

  审计报告日期 2017年4月24日

  报户口会计师师姓名 付丽丽、晏涛

  会计师师事政所能否变卦 否

  会计师师事政所就续效力动年限 3

  审计报告注释:

  北边京吉祥坊节能科技股份拥有限公司所拥有股东方:

  我们审计了后附的北边京吉祥坊节能科技股份拥有限公司(以下信称吉祥坊公司)财政报表,带拥有2016年

  12月31日的侵犯及母亲公司资产拉亏空表,2016年度的侵犯及母亲公司盈利表、侵犯及母亲公司即兴金流动量表、合

  并及母亲公司所拥有者权利变募化表,以及财政报表脚注。

  壹、办层对财政报表的责

  编制和公允列报财政报表是吉祥坊公司办层的责,此雕刻种责带拥有:(1)依照企业会计师绳墨的规则编制财政报表,并使其完成公允反应;(2)设计、实行和维养护必要的外面部把持,以使财政报表不存放在鉴于干弊或错误招致的严重错报。

  二、报户口会计师师的责

  我们的责是在实行审计工干的基础上对财政报表发表发出产审计意见。我们依照中国报户口会计师师审计绳墨的规则实行了审计工干。中国报户口会计师师审计绳墨要寻求我们信守中国报户口会计师师事业操守守则,方案和实行审计工干以对财政报表能否不存放在严重错报获取靠边保障。

  审计工干触及实施审计以次,以获取拥关于财政报表金额和说出的审计证据。选择的审计以次取决于报户口会计师师的判佩,带拥有对鉴于干弊或错误招致的财政报表严重错报风险的评价。在终止风险评价时,报户口会计师师考虑与财政报表编制和公允列报相干的外面部把持,以设计恰当的审计以次。审计工干还带拥有评价办层选用会计师政策的恰当性和干出产会计师估计的靠边性,以及评价财政报表的尽体列报。

  公报编号:2017-005

  我们置信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表发出产审计意见供了基础。

  叁、审计意见

  我们认为,吉祥坊公司财政报表在所拥有严重方面依照企业会计师绳墨的规则编制,公允反应了吉祥坊公司2016年12月31日的侵犯及母亲公司财政情景以及2015年度的侵犯及母亲公司经纪效实和即兴金流动量。

  北边京兴华 中国报户口会计师师:付丽丽

  会计师师事政所(特殊普畅通合伙)

  中国报户口会计师师:晏涛

  中国·北边京

  二○壹七年四月二什壹日

  二、财政报表

  (壹)侵犯资产拉亏空表 单位:元

  项目 脚注 期末了余额 期初余额

  活触动资产:

  钱币资产 六、(壹) 25,600,271.05 33,937,122.46

  结算备付金 – –

  拆卸出产资产 – –

  以公允价计量且其变募化计入当期 – –

  损更加的金融资产

  衍生金融资产 – –

  应收票据 – –

  应收账款 六、(二) 2,460,385.86 2,531,107.19

  预付款 六、(叁) 3,027,485.39 521,924.43

  应收保费 – –

  应收分保账款 – –

  应收分保合同预备金 – –

  应收儿利 – –

  应收股利 – –

  其他应收款 六、(四) 1,112,427.16 1,586,589.56

  买进入返特价而沽金融资产 – –

  存放货 – –

  瓜分为持拥有待特价而沽的资产 – –

  壹年内届期的匪活触动资产 – –

  其他活触动资产 六、(五) 353,839.69 –

  活触动资产算计 32,554,409.15 38,576,743.64

  匪活触动资产:

  公报编号:2017-005

  发放存贷款及垫款 – –

  却供出产特价而沽金融资产 – –

  持拥有到届期投资 – –

  临时应收款 – –

  临时产权投资 – –

  投资性房地产 – –

  永恒资产 六、(六) 35,715,621.36 31,365,561.41

  在建工程 六、(七) 1,728,212.76 883,762.58

  工程物质 六、(八) 1,231,546.23 1,450,303.88

  永恒资产清算 – –

  消费性生物质产 – –

  油气资产 – –

  拥有形资产 六、(九) 1,171,505.17 83,765.86

  开辟顶出产 – –

  商誉 – –

  长收听候摊费 六、(什) 93,750.00 218,750.00

  面提交延所得税资产 六、(什壹) 1,537,665.34 1,514,034.28

  其他匪活触动资产 – –

  匪活触动资产算计 41,478,300.86 35,516,178.01

  资产一共 74,032,710.01 74,092,921.65

  活触动拉亏空:

  短期借款 六、(什二) 7,000,000.00 0.00

  向中银行借款 – –

  吸取存贷款及同性寄存放 – –

  拆卸入资产 – –

  以公允价计量且其变募化计入当期 – –

  损更加的金融拉亏空

  衍生金融拉亏空 – –

  应付票据 – –

  应付账款 六、(什叁) 1,033,238.19 904,459.41

  预收款 六、(什四) 103,773.58 –

  卖出产回购金融资产款 – –

  应付顺手续费及行佣 – –

  应付员工薪酬 六、(什五) 596,316.27 334,044.94

  应交税费 六、(什六) 32,065.07 85,157.02

  应付儿利 六、(什七) 60,109.50 57,736.03

  应付股利 – –

  其他应付款 六、(什八) 1,470,426.93 1,372,680.48

  应付分保账款 – –

  保管合同预备金 – –

  代劳动买进卖证券款 – –

  代劳动接销证券款 – –

  公报编号:2017-005

  瓜分为持拥有待特价而沽的拉亏空 – –

  壹年内届期的匪活触动拉亏空 – –

  其他活触动拉亏空 – –

  活触动拉亏空算计 10,295,929.54 2,754,077.88

  匪活触动拉亏空:

  临时借款 – –

  应付债券 – –

  就中:优先股 – –

  永续债 – –

  临时应付款 六、(什九) 5,000,000.00 9,687,500.00

  临时应付员工薪酬 – –

  专项应付款 – –

  估计拉亏空 – –

  面提交延进款 – –

  面提交延所得税拉亏空 – –

  其他匪活触动拉亏空 – –

  匪活触动拉亏空算计 5,000,000.00 9,687,500.00

  拉亏空算计 15,295,929.54 12,441,577.88

  所拥有者权利(或股东方权利):

  股本 六、(二什) 68,000,000.00 68,000,000.00

  其他权利器 – –

  就中:优先股 – –

  永续债 – –

  本钱公积 六、(二什壹) 965,604.61 965,604.61

  减:库存放股 – –

  其他概括进款 – –

  专项储藏 – –

  载余公积 – –

  普透风险预备 – –

  不分派盈利 六、(二什二) -10,199,576.26 -7,314,260.84

  归属于母亲公司所拥有者权利算计 58,766,028.35 61,651,343.77

  微少半股东方权利 -29,247.88 –

  所拥有者权利一共 58,736,780.47 61,651,343.77

  拉亏空和所拥有者权利一共 74,032,710.01 74,092,921.65

  法定代理人:潘广魁掌管会计师工干担负人:肖志英会计师机构担负人:肖志英

  (二)母亲公司资产拉亏空表 单位:元

  项目 脚注 期末了余额 期初余额

  活触动资产:

  钱币资产 25,360,201.80 33,542,611.44

  以公允价计量且其变募化计入当期 – –

  损更加的金融资产

  公报编号:2017-005

  衍生金融资产 – –

  应收票据 – –

  应收账款 什叁、(壹) 2,331,681.95 2,393,772.99

  预付款 3,011,735.39 510,674.43

  应收儿利 – –

  应收股利 – –

  其他应收款 什叁、(二) 3,215,898.60 3,075,541.00

  存放货 – –

  瓜分为持拥有待特价而沽的资产 – –

  壹年内届期的匪活触动资产 – –

  其他活触动资产 353,839.69 –

  活触动资产算计 34,273,357.43 39,522,599.86

  匪活触动资产:

  却供出产特价而沽金融资产 – –

  持拥有到届期投资 – –

  临时应收款 – –

  临时产权投资 什叁、(叁) 6,000,000.00 6,000,000.00

  投资性房地产 – –

  永恒资产 31,994,685.55 27,573,136.54

  在建工程 1,716,519.43 883,762.58

  工程物质 1,194,651.23 1,422,597.70

  永恒资产清算 – –

  消费性生物质产 – –

  油气资产 – –

  拥有形资产 1,171,505.17 83,765.86

  开辟顶出产 – –

  商誉 – –

  长收听候摊费 93,750.00 218,750.00

  面提交延所得税资产 1,019,158.32 1,012,759.25

  其他匪活触动资产 – –

  匪活触动资产算计 43,190,269.70 37,194,771.93

  资产一共 77,463,627.13 76,717,371.79

  活触动拉亏空:

  短期借款 7,000,000.00 –

  以公允价计量且其变募化计入当期 – –

  损更加的金融拉亏空

  衍生金融拉亏空 – –

  应付票据 – –

  应付账款 941,292.04 799,738.53

  预收款 103,773.58 –

  应付员工薪酬 479,585.52 270,839.42

  应交税费 15,646.44 72,613.82

  应付儿利 60,109.50 57,736.03

  公报编号:2017-005

  应付股利 – –

  其他应付款 1,243,735.65 1,105,053.71

  瓜分为持拥有待特价而沽的拉亏空 – –

  壹年内届期的匪活触动拉亏空 – –

  其他活触动拉亏空 – –

  活触动拉亏空算计 9,844,142.73 2,305,981.51

  匪活触动拉亏空:

  临时借款 – –

  应付债券 – –

  就中:优先股 – –

  永续债 – –

  临时应付款 5,000,000.00 9,687,500.00

  临时应付员工薪酬 – –

  专项应付款 – –

  估计拉亏空 – –

  面提交延进款 – –

  面提交延所得税拉亏空 – –

  其他匪活触动拉亏空 – –

  匪活触动拉亏空算计 5,000,000.00 9,687,500.00

  拉亏空算计 14,844,142.73 11,993,481.51

  所拥有者权利:

  股本 68,000,000.00 68,000,000.00

  其他权利器 – –

  就中:优先股 – –

  永续债 – –

  本钱公积 965,604.61 965,604.61

  减:库存放股 – –

  其他概括进款 – –

  专项储藏 – –

  载余公积 – –

  不分派盈利 -6,346,120.21 -4,241,714.33

  所拥有者权利算计 62,619,484.40 64,723,890.28

  拉亏空和所拥有者权利一共 77,463,627.13 76,717,371.79

  (叁)侵犯盈利表 单位:元

  项目 脚注 本期突发额 上期突发额

  壹、营业尽顶出产 15,137,665.33 14,838,946.98

  就中:营业顶出产 六、(二什叁) 15,137,665.33 14,838,946.98

  儿利顶出产 – –

  已赚保费 – –

  顺手续费及行佣顶出产 – –

  二、营业尽本钱 18,480,427.87 17,246,911.69

  公报编号:2017-005

  就中:营业本钱 六、(二什叁) 11,741,845.13 10,948,807.58

  儿利顶出产 – –

  顺手续费及行佣顶出产 – –

  退保金 – –

  赔付顶出产净额 – –

  提保管合同预备金净额 – –

  保单花红顶出产 – –

  分保费 – –

  营业税金及附加以 六、(二什四) 8,592.73 11,306.30

  销特价而沽费 六、(二什五) 1,373,155.58 977,451.60

  办费 六、(二什六) 5,165,994.62 4,656,683.29

  财政费 六、(二什七) 159,056.26 563,002.63

  资产减值损违反 六、(二什八) 31,783.55 89,660.29

  加以:公允价变募化进款(损违反以“-” – –

  号堵列)

  投资进款(损违反以“-”号堵列) – –

  就中:楹联营企业和合营企业的投 – –

  资进款

  汇兑进款(损违反以“-”号堵列) – –

  叁、营业盈利(载余以“-”号堵列) -3,342,762.54 -2,407,964.71

  加以:营业外面顶出产 六、(二什九) 707,029.58 2,642,241.64

  就中:匪活触动资产处理利得 – –

  减:营业外面顶出产 六、(叁什) 302,461.40 660.75

  就中:匪活触动资产处理损违反 – –

  四、盈利尽和(载余尽和以“-”号 -2,938,194.36 233,616.18

  堵列)

  减:所得税费 六、(叁什壹) -23,631.06 71,429.04

  五、净盈利(净载余以“-”号堵列) -2,914,563.30 162,187.14

  就中:被侵犯方在侵犯前完成的净 – –

  盈利

  归属于母亲公司所拥有者的净盈利 -2,885,315.42 162,187.14

  微少半股东方损更加 -29,247.88 –

  六、其他概括进款的税后净额 – –

  归属母亲公司所拥有者的其他概括进款 – –

  的税后净额

  (壹)以后不能重分类进损更加的其他 – –

  概括进款

  1.重行计量设定讨巧方案净拉亏空或 – –

  净资产的变募化

  2.权利法下在被投资单位不能重分 – –

  类进损更加的其他概括进款中享拥局部

  份额

  (二)以后将重分类进损更加的其他 – –

  公报编号:2017-005

  概括进款

  1.权利法下在被投资单位以后将重 – –

  分类进损更加的其他概括进款中享拥有

  的份额

  2.却供出产特价而沽金融资产公允价变募化 – –

  损更加

  3.持拥有到届期投资重分类为却供出产 – –

  特价而沽金融资产损更加

  4.即兴金流动量套期损更加的拥有效片断 – –

  5.外面币财政报表折算差额 – –

  6.其他 – –

  归属微少半股东方的其他概括进款的税 – –

  后净额

  七、概括进款尽和 -2,914,563.30 162,187.14

  归属于母亲公司所拥有者的概括进款尽 -2,885,315.42 162,187.14

  额

  归属于微少半股东方的概括进款尽和 -29,247.88 –

  八、每股进款:

  (壹)根本每股进款 -0.04 0.00

  (二)稀释每股进款 -0.04 0.00

  法定代理人:潘广魁掌管会计师工干担负人:肖志英会计师机构担负人:肖志英

  (四)母亲公司盈利表 单位:元

  项目 脚注 本期突发额 上期突发额

  壹、营业顶出产 什叁、(四) 13,676,636.29 13,788,608.76

  减:营业本钱 什叁、(四) 10,749,139.72 10,197,014.21

  营业税金及附加以 2,894.72 7,346.49

  销特价而沽费 968,364.92 574,981.51

  办费 4,426,174.18 4,040,967.38

  财政费 157,949.19 561,795.31

  资产减值损违反 34,949.36 83,774.07

  加以:公允价变募化进款(损违反以“-” – –

  号堵列)

  投资进款(损违反以“-”号堵列) – –

  就中:楹联营企业和合营企业的投 – –

  资进款

  二、营业盈利(载余以“-”号堵列) -2,662,835.80 -1,677,270.21

  加以:营业外面顶出产 706,554.95 2,542,140.97

  就中:匪活触动资产处理利得 – –

  减:营业外面顶出产 154,524.10 660.75

  就中:匪活触动资产处理损违反 – –

  叁、盈利尽和(载余尽和以“-”号 -2,110,804.95 864,210.01

  堵列)

  公报编号:2017-005

  减:所得税费 -6,399.07 165,856.23

  四、净盈利(净载余以“-”号堵列) -2,104,405.88 698,353.78

  五、其他概括进款的税后净额 – –

  (壹)以后不能重分类进损更加的其他 – –

  概括进款

  1.重行计量设定讨巧方案净拉亏空或 – –

  净资产的变募化

  2.权利法下在被投资单位不能重分 – –

  类进损更加的其他概括进款中享拥局部

  份额

  (二)以后将重分类进损更加的其他 – –

  概括进款

  1.权利法下在被投资单位以后将重 – –

  分类进损更加的其他概括进款中享拥有

  的份额

  2.却供出产特价而沽金融资产公允价变募化 – –

  损更加

  3.持拥有到届期投资重分类为却供出产 – –

  特价而沽金融资产损更加

  4.即兴金流动量套期损更加的拥有效片断 – –

  5.外面币财政报表折算差额 – –

  6.其他 – –

  六、概括进款尽和 -2,104,405.88 698,353.78

  七、每股进款:

  (壹)根本每股进款 – –

  (二)稀释每股进款 – –

  (五)侵犯即兴金流动量表 单位:元

  项目 脚注 本期突发额 上期突发额

  壹、经纪活触动产生的即兴金流动量:

  销特价而沽商品、供劳动政收到的即兴金 15,328,832.21 13,813,847.65

  客户存贷款和同性寄存贷款净添加以额 – –

  向中银行借款净添加以额 – –

  向其他金融机构拆卸入资产净添加以额 – –

  收到原保管合同保费得到的即兴金 – –

  收到又保管事情即兴金净额 – –

  保户储金及投资款净添加以额 – –

  处理以公允价计量且其变募化计入当期损更加的 – –

  金融资产净添加以额

  收受儿利、顺手续费及行佣的即兴金 – –

  拆卸入资产净添加以额 – –

  回购事情资产净添加以额 – –

  收到的税费返还 – –

  公报编号:2017-005

  收到其他与经纪活触动拥关于的即兴金 六、(叁什二) 1,975,644.40 3,502,641.00

  经纪活触动即兴金流动入小计 17,304,476.61 17,316,488.65

  购置商品、接受劳动政顶付的即兴金 6,608,101.70 7,775,355.45

  客户存贷款及垫款净添加以额 – –

  寄存放中银行和同性款净添加以额 – –

  顶付原保管合同赔付款的即兴金 – –

  顶付儿利、顺手续费及行佣的即兴金 – –

  顶付保单花红的即兴金 – –

  顶付给员工以及为员工顶付的即兴金 5,141,406.81 4,677,053.21

  顶付的各项税费 292,315.95 198,463.66

  顶付其他与经纪活触动拥关于的即兴金 六、(叁什二) 3,231,886.70 3,613,612.80

  经纪活触动即兴金流动出产小计 15,273,711.16 16,264,485.12

  经纪活触动产生的即兴金流动量净额 2,030,765.45 1,052,003.53

  二、投资活触动产生的即兴金流动量:

  收回投资收到的即兴金 – –

  得到投资进款收到的即兴金 – –

  处理永恒资产、拥有形资产和其他临时资产收回 – –

  的即兴金净额

  处理儿分店及其他营业单位收到的即兴金净额 – –

  收到其他与投资活触动拥关于的即兴金 – –

  投资活触动即兴金流动入小计 – –

  购建永恒资产、拥有形资产和其他临时资产顶付 12,598,189.74 7,809,488.85

  的即兴金

  投资顶付的即兴金 – –

  质押存贷款净添加以额 – –

  得到儿分店及其他营业单位顶付的即兴金净额 – –

  顶付其他与投资活触动拥关于的即兴金 – –

  投资活触动即兴金流动出产小计 12,598,189.74 7,809,488.85

  投资活触动产生的即兴金流动量净额 -12,598,189.74 -7,809,488.85

  叁、筹资活触动产生的即兴金流动量:

  吸取投资收到的即兴金 – 37,050,000.00

  就中:儿分店吸取微少半股东方投资收到的即兴金 – –

  得到借款收到的即兴金 7,000,000.00 –

  发行债券收到的即兴金 – –

  收到其他与筹资活触动拥关于的即兴金 六、(叁什二) – 5,000,000.00

  筹资活触动即兴金流动入小计 7,000,000.00 42,050,000.00

  发顶帐政顶付的即兴金 – 4,500,000.00

  分派股利、盈利或偿付儿利顶付的即兴金 660,761.13 836,979.39

  就中:儿分店顶付给微少半股东方的股利、盈利 – –

  顶付其他与筹资活触动拥关于的即兴金 六、(叁什二) 4,187,500.00 4,162,500.00

  筹资活触动即兴金流动出产小计 4,848,261.13 9,499,479.39

  筹资活触动产生的即兴金流动量净额 2,151,738.87 32,550,520.61

  四、汇比值变募化对即兴金及即兴金等价物的影响 – –

  公报编号:2017-005

  五、即兴金及即兴金等价物净添加以额 -8,415,685.42 25,793,035.29

  加以:期初即兴金及即兴金等价物余额 33,937,122.46 8,144,087.17

  六、期末了即兴金及即兴金等价物余额 25,521,437.04 33,937,122.46

  法定代理人:潘广魁掌管会计师工干担负人:肖志英会计师机构担负人:肖志英

  (六)母亲公司即兴金流动量表 单位:元

  项目 脚注 本期突发额 上期突发额

  壹、经纪活触动产生的即兴金流动量:

  销特价而沽商品、供劳动政收到的即兴金 13,837,461.55 12,803,703.55

  收到的税费返还 – –

  收到其他与经纪活触动拥关于的即兴金 1,928,037.23 3,356,143.03

  经纪活触动即兴金流动入小计 15,765,498.78 16,159,846.58

  购置商品、接受劳动政顶付的即兴金 6,082,400.60 7,369,877.21

  顶付给员工以及为员工顶付的即兴金 3,746,499.87 3,511,272.18

  顶付的各项税费 210,611.71 137,171.52

  顶付其他与经纪活触动拥关于的即兴金 3,922,434.44 4,898,885.56

  经纪活触动即兴金流动出产小计 13,961,946.62 15,917,206.47

  经纪活触动产生的即兴金流动量净额 1,803,552.16 242,640.11

  二、投资活触动产生的即兴金流动量:

  收回投资收到的即兴金 – –

  得到投资进款收到的即兴金 – –

  处理永恒资产、拥有形资产和其他临时资产收回 – –

  的即兴金净额

  处理儿分店及其他营业单位收到的即兴金净额 – –

  收到其他与投资活触动拥关于的即兴金 – –

  投资活触动即兴金流动入小计 – –

  购建永恒资产、拥有形资产和其他临时资产顶付 12,216,534.68 7,037,333.81

  的即兴金

  投资顶付的即兴金 – –

  得到儿分店及其他营业单位顶付的即兴金净额 – –

  顶付其他与投资活触动拥关于的即兴金 – –

  投资活触动即兴金流动出产小计 12,216,534.68 7,037,333.81

  投资活触动产生的即兴金流动量净额 -12,216,534.68 -7,037,333.81

  叁、筹资活触动产生的即兴金流动量:

  吸取投资收到的即兴金 – 37,050,000.00

  得到借款收到的即兴金 7,000,000.00 –

  发行债券收到的即兴金 – –

  收到其他与筹资活触动拥关于的即兴金 – 5,000,000.00

  筹资活触动即兴金流动入小计 7,000,000.00 42,050,000.00

  发顶帐政顶付的即兴金 – 4,500,000.00

  分派股利、盈利或偿付儿利顶付的即兴金 660,761.13 836,979.39

  顶付其他与筹资活触动拥关于的即兴金 4,187,500.00 4,162,500.00

  公报编号:2017-005

  筹资活触动即兴金流动出产小计 4,848,261.13 9,499,479.39

  筹资活触动产生的即兴金流动量净额 2,151,738.87 32,550,520.61

  四、汇比值变募化对即兴金及即兴金等价物的影响 – –

  五、即兴金及即兴金等价物净添加以额 -8,261,243.65 25,755,826.91

  加以:期初即兴金及即兴金等价物余额 33,542,611.44 7,786,784.53

  六、期末了即兴金及即兴金等价物余额 25,281,367.79 33,542,611.44

  公报编号:2017-005

  (七)侵犯股东方权利变募化表 单位:元

  本期

  项目 归属于母亲公司所拥有者权利 微少半股东方权利 所拥有者权利

  股本 其他权利器 本钱公积 减:库存放 其他概括进款 专项储 载余公积 普透风险预备不分派盈利

  优先股 永续债 其他 股 备

  壹、去年期末了余额 68,000,000.00 – – – 965,604.61 – – – – –7,314,260.84 – 61,651,343.77

  加以:会计师政策变卦 – – – – – – – – – – – – –

  初期疏违反修改 – – – – – – – – – – – – –

  相畅通把持下企业合 – – – – – – – – – – – – –

  并

  其他 – – – – – – – – – – – – –

  二、当年期初余额 68,000,000.00 – – – 965,604.61 – – – – –7,314,260.84 – 61,651,343.77

  叁、本期增减变募化金额 – – – – – – – – – –2,885,315.42 -29,247.88 -2,914,563.30

  (增添以以“-”号堵列)

  (壹)概括进款尽和 – – – – – – – – – –2,885,315.42 – -2,914,563.30

  (二)所拥有者参加和增添以 – – – – – – – – – – – – –

  本钱

  1.股东方参加的普畅通股 – – – – – – – – – – – – –

  2.其他权利器持拥有者 – – – – – – – – – – – – –

  参加本钱

  3.股份顶付计入所拥有者 – – – – – – – – – – – – –

  权利的金额

  4.其他 – – – – – – – – – – – – –

  (叁)盈利分派 – – – – – – – – – – – – –

  1.提载余公积 – – – – – – – – – – – – –

  2.提普透风险预备 – – – – – – – – – – – – –

  3.对所拥有者(或股东方)的 – – – – – – – – – – – – –

  分派

  公报编号:2017-005

  4.其他 – – – – – – – – – – – – –

  (四)所拥有者权利外面部结 – – – – – – – – – – – – –

  转

  1.本钱公积转增本钱(或 – – – – – – – – – – – – –

  股本)

  2.载余公积转增本钱(或 – – – – – – – – – – – – –

  股本)

  3.载余公积补养偿载余 – – – – – – – – – – – – –

  4.其他 – – – – – – – – – – – – –

  (五)专项储藏 – – – – – – – – – – – – –

  1.本期提 – – – – – – – – – – – – –

  2.本期运用 – – – – – – – – – – – – –

  (六)其他 – – – – – – – – – – – – –

  四、当年期末了余额 68,000,000.00 – – – 965,604.61 – – – – – -10,199,576.26 -29,247.88 58,736,780.47

  上期

  项目 归属于母亲公司所拥有者权利 微少半股东方权利 所拥有者权利

  股本 其他权利器 本钱公积 减:库存放 其他概括进款 专项储 载余公积 普透风险预备不分派盈利

  优先股 永续债 其他 股 备

  壹、去年期末了余额 32,200,000.00 – – – 72,647.91 – – – – –7,476,447.98 – 24,796,199.93

  加以:会计师政策变卦 – – – – – – – – – – – – –

  初期疏违反修改 – – – – – – – – – – – – –

  相畅通把持下企业合 – – – – – – – – – – – – –

  并

  其他 – – – – – – – – – – – – –

  二、当年期初余额 32,200,000.00 – – – 72,647.91 – – – – –7,476,447.98 – 24,796,199.93

  叁、本期增减变募化金额 35,800,000.00 – – – 892,956.70 – – – – – 162,187.14 – 36,855,143.84

  (增添以以“-”号堵列)

  公报编号:2017-005

  (壹)概括进款尽和 – – – – – – – – – – 162,187.14 – 162,187.14

  (二)所拥有者参加和增添以 8,650,000.00 – – – 28,042,956.70 – – – – – – – 36,692,956.70

  本钱

  1.股东方参加的普畅通股 8,650,000.00 – – – 27,812,264.15 – – – – – – – 36,462,264.15

  2.其他权利器持拥有者 – – – – – – – – – – – – –

  参加本钱

  3.股份顶付计入所拥有者 – – – – 230,692.55 – – – – – – – 230,692.55

  权利的金额

  4.其他 – – – – – – – – – – – – –

  (叁)盈利分派 – – – – – – – – – – – – –

  1.提载余公积 – – – – – – – – – – – — –

  2.提普透风险预备 – – – – – – – – – – – – –

  3.对所拥有者(或股东方)的 – – – – – – – – – – – – –

  分派

  4.其他 – – – – – – – – – – – – –

  (四)所拥有者权利外面部结 27,150,000.00 – – – -27,150,000.00 – – – – – – – –

  转

  1.本钱公积转增本钱(或 27,150,000.00 – – – -27,150,000.00 – – – – – – – –

  股本)

  2.载余公积转增本钱(或 – – – – – – – – – – – – –

  股本)

  3.载余公积补养偿载余 – – – – – – – – – – – – –

  4.其他 – – – – – – – – – – – – –

  (五)专项储藏 – – – – – – – – – – – – –

  1.本期提 – – – – – – – – – – — – –

  2.本期运用 – – – – – – – – – – – – –

  (六)其他 – – – – – – – – – – – – –

  四、当年期末了余额 68,000,000.00 – – – 965,604.61 – – – – –7,314,260.84 – 61,651,343.77

  公报编号:2017-005

  法定代理人:潘广魁掌管会计师工干担负人:肖志英会计师机构担负人:肖志英

  (八)母亲公司股东方权利变募化表 单位:元

  本期

  项目 股本 其他权利器 本钱公积 减:库存放 其他概括进款 专项储藏 载余公积 不分派盈利 所拥有者权利

  优先股 永续债 其他 股

  壹、去年期末了余额 68,000,000.00 – – – 965,604.61 – – – – -4,241,714.33 64,723,890.28

  加以:会计师政策变卦 – – – – – – – – – – –

  初期疏违反修改 – – – – – – – – – – –

  其他 – – – – – – – – – – –

  二、当年期初余额 68,000,000.00 – – – 965,604.61 – – – – -4,241,714.33 64,723,890.28

  叁、本期增减变募化金额 – – – – – – – – – -2,104,405.88 -2,104,405.88

  (增添以以“-”号堵列)

  (壹)概括进款尽和 – – – – – – – – – -2,104,405.88 -2,104,405.88

  (二)所拥有者参加和增添以 – – – – – – – – – – –

  本钱

  1.股东方参加的普畅通股 – – – – – – – – – – –

  2.其他权利器持拥有者投 – – – – – – – – – – –

  入本钱

  3.股份顶付计入所拥有者权 – – – – – – – – – – –

  更加的金额

  4.其他 – – – – – – – – – – –

  (叁)盈利分派 – – – – – – – – – – –

  1.提载余公积 – – – – – – – – – – –

  2.对所拥有者(或股东方)的 – – – – – – – – – – –

  分派

  3.其他 – – – – – – – – – – –

  (四)所拥有者权利外面部结 – – – – – – – – – – –

  公报编号:2017-005

  转

  1.本钱公积转增本钱(或 – – – – – – – – – – –

  股本)

  2.载余公积转增本钱(或 – – – – – – – – – – –

  股本)

  3.载余公积补养偿载余 – – – – – – – – – – –

  4.其他 – – – – – – – – – – –

  (五)专项储藏 – – – – – – – – – – –

  1.本期提 – – – – – – – – – – –

  2.本期运用 – – – – – – – – – – –

  (六)其他 – – – – – – – – – – –

  四、当年期末了余额 68,000,000.00 – – – 965,604.61 – – – – -6,346,120.21 62,619,484.40

  上期

  项目 股本 其他权利器 本钱公积 减:库存放 其他概括进款 专项储藏 载余公积 不分派盈利 所拥有者权利

  优先股 永续债 其他 股

  壹、去年期末了余额 32,200,000.00 – – – 72,647.91 – – – – -4,940,068.11 27,332,579.80

  加以:会计师政策变卦 – – – – – – – – – – –

  初期疏违反修改 – – – – – – – – – – –

  其他 – – – – – – – – – – –

  二、当年期初余额 32,200,000.00 – – – 72,647.91 – – – – -4,940,068.11 27,332,579.80

  叁、本期增减变募化金额 35,800,000.00 – – – 892,956.70 – – – – 698,353.78 37,391,310.48

  (增添以以“-”号堵列)

  (壹)概括进款尽和 – – – – – – – – – 698,353.78 698,353.78

  (二)所拥有者参加和增添以 8,650,000.00 – – – 28,042,956.70 – – – – – 36,692,956.70

  本钱

  1.股东方参加的普畅通股 8,650,000.00 – – – 27,812,264.15 – – – – – 36,462,264.15

  2.其他权利器持拥有者投 – – – – – – – – – – –

  公报编号:2017-005

  入本钱

  3.股份顶付计入所拥有者权 – – – – 230,692.55 – – – – – 230,692.55

  更加的金额

  4.其他 – – – – – – – – – – –

  (叁)盈利分派 – – – – – – – – – – –

  1.提载余公积 – – – – – – – – – – –

  2.对所拥有者(或股东方)的 – – – – – – – – – – –

  分派

  3.其他 – – – – – – – – – – –

  (四)所拥有者权利外面部结 27,150,000.00 – – – -27,150,000.00 – – – – – –

  转

  1.本钱公积转增本钱(或 27,150,000.00 – – – -27,150,000.00 – – – – – –

  股本)

  2.载余公积转增本钱(或 – – – – – – – – – – –

  股本)

  3.载余公积补养偿载余 – – – – – – – – – – –

  4.其他 – – – – – – – – – – –

  (五)专项储藏 – – – – – – – – – – –

  1.本期提 – – – – – – – – – – –

  2.本期运用 – – – – – – – – – – –

  (六)其他 – – – – – – – – – – –

  四、当年期末了余额 68,000,000.00 – – – 965,604.61 – – – – -4,241,714.33 64,723,890.28

  公报编号:2017-005

  财政报表脚注

  京吉祥坊节能科技股份拥有限公司

  2016年度财政报表脚注

  (金额单位:人民币元)

  壹、公司根本情景

  (壹)根本情景

  北边京吉祥坊节能科技股份拥有限公司(以下信称“本公司”)系由北边京吉祥坊节能科技拥有

  限公司所拥有变卦设置。

  壹致社会信誉代码:911101086828621251。

  报户口地址:北边京市海淀区副清路6号1号办公楼202室。

  经纪限期:己2008年12月1日到临时。

  法人代表人:潘广魁。

  营业范畴:技术开辟、技术铰行、技术让、技术咨询、技术效力动。

  2012年3月30日,本公司得到中关村科技园区办委员会《关于赞同北边京吉祥坊节能

  科技股份拥有限公司央寻求进入证券公司代劳动人股份让体系终止股份报价让试点函》(中科园

  函[2012]103号),确认公司系中关村科技园区股份报价让试点企业。2012年9月7日,

  公司在深圳买进卖所新叁版挂牌。股份代码:430144,股份信称:吉祥坊。

  根据本公司2013年9月12日召开的股东方父亲会协和解修改后的章程,添加以报户口本钱

  20,700,000.00元,变卦后报户口本钱为32,200,000.00元。业经中审国际会计师师事政所拥有限

  公司于2013年9月18日出产具中审国际验字[2013]01020010号验资报告。

  2015年5月11日,经本公司股东方会决定和修改后的章程,添加以报户口本钱 3,300,000.00

  元,变卦后报户口本钱为 35,500,000.00元。业经北边京兴华会计师师事政所(特殊普畅通合伙)

  于2015年5月15日出产具[2015]京会兴验字第10010028号验资报告。

  2015年7月13日,经本公司股东方会决定和修改后的章程,添加以报户口本钱 5,350,000.00

  元,变卦后报户口本钱为 40,850,000.00元。业经北边京兴华会计师师事政所(特殊普畅通合伙)

  于2015年7月27日出产具[2015]京会兴验字第10010070号验资报告。

  2015年11月12日,经本公司股东方会决定,报户口本钱由 40,850,000.00 添加以到

  68,000,000.00元,本次增资整顿个由本钱公积转增。

  公报编号:2017-005

  本财政报表业经公司董事会于2017年4月21日同意报出产。

  二、当年度侵犯财政报表范畴

  当年归入侵犯范畴的儿分店带拥有2家,与去年比较,添加以1家,为2016年新报户口成立

  的重庆吉祥坊节能科技拥有限公司,详细见本脚注“八、在其他主体中的权利”。

  叁、财政报表编制基础

  公司以持续经纪为基础,根据还愿突发的买进卖和事项,依照财政部颁布匹的《企业会计师准

  则—根本绳墨》及41项详细会计师绳墨、企业会计师绳墨运用指南、企业会计师绳墨说皓及其他

  相干规则(以下信称“企业会计师绳墨”),以及中国证券监督办委员会《地下发行证券的

  公司信息说出编报规则第15号——财政报告的普畅通规则》(2014年修订)的说出规则编制

  财政报表。

  四、要紧会计师政策及会计师估计

  (壹)遵循企业会计师绳墨的音皓

  本公司所编制的财政报表适宜企业会计师绳墨的要寻求,真实、完整顿地反应了报告期公司的

  财政情景、经纪效实、即兴金流动量等拥关于信息。

  (二)会计师时间

  己正太阳历1月1日到12月31日止为壹个会计师年度。

  (叁)记账重心币

  本公司的记账重心币为人民币,编制财政报表采取的钱币为人民币。本公司及儿分店选

  定记账重心币的根据是首要事情进出产的计价和结算币种。

  (四)侵犯财政报表的编制方法

  本公司侵犯财政报表的侵犯范畴以把持为基础决定,把持是指投资方拥拥有被投资方的权

  力,经度过参加以被投资方的相干活触动而享拥有却变报还,同时拥有才干运用对被投资方的权力影响

  其报还金额。相干活触动,是指对被投资方的报还产生严重影响的活触动。

  被投资方的相干活触动根据详细情景终止判佩,畅通日带拥有商品或劳动政的销特价而沽和购置、金融

  资产的办、资产的购置和处理、切磋与开辟活触动以及融资活触动等。

  在概括考虑被投资方的设置目的、被投资方的相干活触动以及何以对相干活举止出产决

  策、本公司享拥局部权利能否使其当前拥有才干主带被投资方的相干活触动、能否经度过参加以被投

  资方的相干活触动而享拥有却变报还、能否拥有才干运用对被投资方的权力影响其报还金额以及

  公报编号:2017-005

  与其他方的相干等基础上对能否把持被投资方终止判佩。壹旦相干怀胸和情景的变募化招致

  把持所触及的相干要斋突发变募化的,将终止重行评价。

  在判佩能否拥拥有对被投资方的权力时,但考虑与被投资方相干的淡色性权利,带拥有本身

  所享拥局部淡色性权利以及其他方所享拥局部淡色性权利。

  本公司以本身和儿分店的财政报表为基础,根据其他拥关于材料将整顿个企业集儿子团弄视为壹

  个会计师主体,根据相干企业会计师绳墨确实认、计量和列报要寻求,已依照壹致的会计师政策及

  会计师时间,反应企业集儿子团弄所拥有财政情景、经纪效实和即兴金流动量。侵犯以次详细带拥有:侵犯

  母亲公司与儿分店的资产、拉亏空、所拥有者权利、顶出产、费和即兴金流动等项目;顶销母亲公司对

  儿分店的临时产权投资与母亲公司在儿分店所拥有者权利中所享拥局部份额;顶销母亲公司与儿子公

  司、儿分店彼此之间突发的外面部买进卖的影响,外面部买进卖标注皓相干资产突发减值损违反的,全

  额确认该片断损违反;站在企业集儿子团弄角度对特殊买进卖事项予以调理。

  儿分店所拥有者权利中不属于母亲公司的份额,干为微少半股东方权利,在侵犯资产拉亏空表中

  所拥有者权利项目下以“微少半股东方权利”项目列示。

  儿分店当期净损更加中属于微少半股东方权利的份额,在侵犯盈利表中净盈利项目下以“微少

  数股东方损更加”项目列示。儿分店当期概括进款中属于微少半股东方权利的份额,在侵犯盈利表

  中概括进款尽和项目下以“归属于微少半股东方的概括进款尽和”项目列示。

  儿分店微少半股东方分派的当期载余超越了微少半股东方在该儿分店期朔切者权利中所享拥有

  的份额的,其他额仍冲收减缩数股东方权利。

  向儿分店出产特价而沽资产所突发的不完成外面部买进卖损更加,全额顶销“归属于母亲公司所拥有者的

  净盈利”。儿分店向母亲公司出产特价而沽资产所突发的不完成外面部买进卖损更加,依照母亲公司对该儿子公

  司的分派比例在“归属于母亲公司所拥有者的净盈利”和“微少半股东方损更加”之间分派顶销。儿子

  公司之间出产特价而沽资产所突发的不完成外面部买进卖损更加,依照母亲公司对出产特价而沽方公司的分派比例

  在“归属于母亲公司所拥有者的净盈利”和“微少半股东方损更加”之间分派顶销。

  本公司在报告期近因相畅通把持下企业侵犯添加以的儿分店以及事情,编制侵犯报表时,

  调理侵犯资产拉亏空表的期初数,将该儿分店以及事情侵犯当期期初到报告期末了的顶出产、费

  用、盈利归入侵犯盈利表,即兴金流动量归入侵犯即兴金流动量表,同时对比较报表的相干项目进

  行调理,视同侵犯后的报告主体己终极把持方末了尾把持时点宗壹直存放在。

  本公司在报告期近因匪相畅通把持下企业侵犯或其他方法添加以的儿分店以及事情,编制

  侵犯资产拉亏空表时,不调理侵犯资产拉亏空表的期初数,将该儿分店以及事情购置日到报告

  期末了的顶出产、费、盈利、即兴金流动量归入侵犯盈利表和侵犯即兴金流动量表。

  公报编号:2017-005

  本公司在报告期内处理儿分店以及事情,编制侵犯资产拉亏空表时,不调理侵犯资产负

  债表的期初数,该儿分店以及事情期初到处理日的顶出产、费、盈利归入侵犯盈利表,即兴

  金流动量归入侵犯即兴金流动量表。

  母亲公司购置儿分店微少半股东方拥拥局部儿分店股权,在侵犯财政报表中,因购置微少半股权新

  得到的临时产权投资与依照新增持股比例计算应享拥有儿分店己购置日或侵犯日末了尾持续计

  算的净资产份额之间的差额,调理本钱公积(本钱溢价或股本溢价),本钱公积缺乏冲减的,

  调理剩存放进款。

  经度过累次买进卖分步完成的相畅通把持下企业侵犯,不属于“壹揽儿子买进卖”的,得到把持权

  日,侵犯方在到臻侵犯之前持拥局部临时产权投资,在得到日与侵犯方与被侵犯方同处于相畅通

  方终极把持之日熟深日与侵犯日之间已确认拥关于损更加、其他概括进款和其他所拥有者权利变

  触动,区别冲减比较报表时间的期初剩存放进款或当期损更加。

  经度过累次买进卖分步完成匪相畅通把持下企业侵犯,不属于“壹揽儿子买进卖”的,在侵犯财政

  报表中,关于购置日之前持拥局部被购置方的股权,依照该股权在购置日的公允价终止重行

  计量,公允价与其账面价的差额计入当期投资进款;购置日之前持拥局部被购置方的股权

  触及权利法核算下的其他概括进款等的,与其相干的其他概括进款等转为购置日所属当期收

  更加。鉴于被投资方重行计量设定进款方案净拉亏空或资产变募化而产生的其他概括进款摒除外面。

  母亲公司在不丧权辱国把持权的情景下片断处理对儿分店的临时产权投资,在侵犯财政报表中,

  处理价款与处理临时产权投资对立应享拥有儿分店己购置日或侵犯日末了尾持续计算的净资产

  份额之间的差额,调理本钱公积(本钱溢价或股本溢价),本钱公积缺乏冲减的,调理剩存放

  进款。

  因处理片断产权投资等缘由丧权辱国了对被投资方的把持权的,在编制侵犯财政报表时,对

  于剩股权,依照其在丧权辱国把持权日的公允价终止重行计量。处理股权得到的对价与剩

  股权公允价之和,减去按原持股比例计算应享拥有原拥有儿分店己购置日或侵犯日末了尾持续计

  算的净资产的份额之间的差额,计入丧权辱国把持权当期的投资进款,同时冲减商誉。与原拥有儿子

  公司产权投资相干的其他概括进款等,在丧权辱国把持权时转为当期投资进款。

  经度过累次买进卖分步处理对儿分店产权投资直到丧权辱国把持权的,假设处理对儿分店股权投

  资直到丧权辱国把持权的各项买进卖属于壹揽儿子买进卖的,将各项买进卖干为壹项处理儿分店并丧权辱国控

  制权的买进卖终止会计师处理;条是,在丧权辱国把持权之前每壹次处理价款与处理投资对应的享拥有

  该儿分店净资产份额的差额,在侵犯财政报表中确认为其他概括进款,在丧权辱国把持权时壹并

  转入丧权辱国把持权当期的损更加。

  侵犯所拥有者权利变募化表根据侵犯资产拉亏空表和侵犯盈利表编制。

  公报编号:2017-005

  (五)合营装置排的分类及壹道经纪的会计师处理方法

  合营装置排指壹项由两个或两个以上的参加以方壹道把持的装置排。壹道把持,是指依摄影

  关商定对某项装置排所共拥局部把持,同时该装置排的相干活触动必须经度过度享把持权的参加以方壹

  致赞同后才干决策。在判佩能否存放在壹道把持时,应当比值先判佩所拥有参加以方或参加以方构成

  能否团弄体把持该装置排,其次判佩该装置排相干活触动的决策能否必须经度过此雕刻些团弄体把持该装置排

  的参加以方不符赞同。

  本公司根据在合营装置排中享拥局部权利和担负的工干决定合营装置排的分类。合营装置排分

  为壹道经纪和合营企业。

  壹道经纪,是指合营方享拥有该装置排相干资产且担负该装置排相干拉亏空的合营装置排。本公

  司确认其与壹道经纪中利更加份额相干的下列项目,并依摄影干企业会计师绳墨的规则终止会

  计处理:

  1、确认孤立所持拥局部资产,以及按其份额确认壹道持拥局部资产;

  2、确认孤立所担负的拉亏空,以及按其份额确认壹道担负的拉亏空;

  3、确认出产特价而沽其享拥局部壹道经纪产出产份额所产生的顶出产;

  4、按其份额确认壹道经纪因出产特价而沽产出产所产生的顶出产;

  确认孤立所突发的费,以及按其份额确认壹道经纪突发的费。

  (六)即兴金及即兴金等价物确实成规范

  在编制即兴金流动量表时,将库存放即兴金以及却以天天用于顶付的存贷款确认为即兴金。即兴金等价

  物是指持拥局部限期短(普畅通是指从购置日宗叁个月内届期)、活触动性强大、善于替换为已知金

  额即兴金及价变募化风险很小的投资。

  (七)金融器

  金融器带拥有金融资产、金融拉亏空或权利器。在本公司成为金融器合同的壹方时确

  认壹项金融资产或金融拉亏空。

  1、金融器的分类

  办层依照得到持拥有金融资产和担负金融拉亏空的目的,将其瓜分为:以公允价计量且

  其变募化计入当期损更加的金融资产或金融拉亏空,带拥有买进卖性金融资产或金融拉亏空和直接指定为

  以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产或金融拉亏空;持拥有到届期投资;应收款;

  却供出产特价而沽金融资产;其他金融拉亏空等。

  公报编号:2017-005

  2、金融器确实认根据和计量方法

  (1) 以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产(金融拉亏空)

  得届期以公允价(扣摒除已宣布匹但尚不发放的即兴金股利或已到付息期但尚不顶付的债券

  儿利)干为初始确认金额,相干的买进卖费计入当期损更加。

  持拥偶然间将得到的儿利或即兴金股利确认为投资进款,期末了将公允价变募化计入当期损更加。

  处理时,其公允价与初始入账金额之间的差额确认为投资进款,同时调理公允价变

  触动损更加。

  (2) 持拥有到届期投资

  得届期按公允价(扣摒除已到付息期但尚不顶付的债券儿利)和相干买进卖费之和干为

  初始确认金额。

  持拥偶然间依照摊余本钱和还愿利比值计算确认儿利顶出产,计入投资进款。还愿利比值在得到

  时决定,在该预期存放续时间或使用的更短时间内僵持不变。

  处理时,将所得到价款与该投资账面价之间的差额计入投资进款。

  (3) 应收款

  对外面销特价而沽商品或供劳动政结合的应收债,以及持拥局部其他企业的不带拥有在生触动市场上

  拥有报价的债器的债,带拥有应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协讲价钱

  款干为初始确认金额;具拥有融资习惯的,按其即兴值终止初始确认。

  收回或处理时,将得到的价款与该应收款账面价之间的差额计入当期损更加。

  (4) 却供出产特价而沽金融资产

  得届期按公允价(扣摒除已宣布匹但尚不发放的即兴金股利或已到付息期但尚不顶付的债券

  儿利)和相干买进卖费之和干为初始确认金额。

  持拥偶然间将得到的儿利或即兴金股利确认为投资进款。期末了以公允价计量且将公允价

  变募化计入其他概括进款。对被投资单位不具拥有把持、壹道把持或严重影响同时在生触动市场中

  没拥有拥有报价、公允价不能牢靠计量的产权投资,干为却供出产特价而沽金融资产列报,按本钱终止后

  续计量。

  处理时,将得到的价款与该金融资产账面价之间的差额,计入投资损更加;同时,将原

  其他概括进款的公允价变募化累计额对应处理片断的金额转出产,计入投资损更加。

  (5) 其他金融拉亏空

  公报编号:2017-005

  按其公允价和相干买进卖费之和干为初始确认金额。采取摊余本钱终止后续计量。

  3、金融资产转变确实认根据和计量方法

  突发金融资产转变时,如已将金融资产所拥有权上信直所拥局部风险和报还转变给转入方,

  则终止确认该金融资产;如管了金融资产所拥有权上信直所拥局部风险和报还的,则不终止确

  认该金融资产。

  在判佩金融资产转变能否满意上述金融资产终止确认环境时,采取淡色重于方法的绳墨。

  公司将金融资产转变区别为金融资产所拥有转变和片断转变。金融资产所拥有转变满意终止确认

  环境的,将下列两项金额的差额计入当期损更加:

  (1) 所转变金融资产的账面价;

  (2) 因转变而收到的对价,与原直接计入所拥有者权利的公允价变募化累计额(触及转

  移的金融资产为却供出产特价而沽金融资产的境地)之和。

  金融资产片断转变满意终止确认环境的,将所转变金融资产所拥局部账面价,在终止确

  认片断和不终止确认片断之间,依照各己的对立公允价终止分摊,并将下列两项金额的差

  额计入当期损更加:

  (1) 终止确认片断的账面价;

  (2) 终止确认片断的对价,与原直接计入所拥有者权利的公允价变募化累计额中对应终

  止确认片断的金额(触及转变的金融资产为却供出产特价而沽金融资产的境地)之和。

  金融资产转变不称心趾终止确认环境的,持续确认该金融资产,所收到的对价确认为壹项

  金融拉亏空。

  4、金融拉亏空终止确认环境

  金融拉亏空的即兴时工干整顿个或片断曾经松摒除的,则终止确认该金融拉亏空或其壹派断;本公

  司若与债人签定协议,以担负新金融拉亏空方法提交流动即兴存放金融拉亏空,且新金融拉亏空与即兴存放金

  融拉亏空的合同章淡色上不一的,则终止确认即兴存放金融拉亏空,并同时确认新金融拉亏空。

  对即兴存放金融拉亏空整顿个或片断合同章干出产淡色性修改的,则终止确认即兴存放金融拉亏空或其

  壹派断,同时将修改章后的金融拉亏空确认为壹项新金融拉亏空。

  金融拉亏空整顿个或片断终止确认时,终止确认的金融拉亏空账面价与顶付对价(带拥有转出产

  的匪即兴金资产或担负的新金融拉亏空)之间的差额,计入当期损更加。

  若回购片断金融拉亏空的,在回购日依照持续确认片断与终止确认片断的对立公允价,

  将该金融拉亏空所拥局部账面价终止分派。分派给终止确认片断的账面价与顶付的对价(包

  公报编号:2017-005

  括转出产的匪即兴金资产或担负的新金融拉亏空)之间的差额计入当期损更加。

  5、金融资产和金融拉亏空公允价确实定方法

  采取公允价计量的金融资产和金融拉亏空整顿个直接参考生触动市场中的报价。

  6、金融资产(不含应收款)减值

  摒除以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产外面,于资产拉亏空表日对金融资产的

  账面价终止反节,假设拥有客不清雅证据标注皓某项金融资产突发减值的,计提减值预备。

  (1) 却供出产特价而沽金融资产的减值

  期末了假设却供出产特价而沽金融资产的公允价突发较父亲幅度下投降,或在概括考虑各种相干要斋

  后,预期此雕刻种下投降趋势属于匪临时性的,就认定其已突发减值,将原直接计入其他概括进款

  的公允价下投降结合的累计损违反壹并转出产,确认减值损违反。

  关于却供出产特价而沽金融资产鉴于下列损违反事项影响其估计不到来即兴金流动量增添以,同时却以牢靠

  计量,将认定其突发减值:

  ①债人突发严重财政困苦;

  ②债人违反了合同章,如偿付儿利或基金突发失条约或逾期;

  ③本公司出产于经济或法度等方面要斋的考虑,对突发迹政困苦的债人做出产退避三舍;

  ④债人很能开张或终止其他财政重组;

  ⑤因发行方突发严重财政困苦,该金融资产无法在生触动市场持续买进卖;

  ⑥权利器发行方经纪所处的技术、市场、经济或法度环境等突发严重不顺溜变募化,使

  权利器投资人能无法收回投本钱钱;

  ⑦权利器投资的公允价突发严重或匪临时性下跌。

  认定其已突发减值,将原直接计入所拥有者权利的公允价下投降结合的累计损违反壹并转出产,

  确认减值损违反。关于已确认减值损违反的却供出产特价而沽债器,在遂后的会计师时间公允价已上

  升且客不清雅上与确认原减值损违反确认后突发的事项拥关于的,原确认的减值损违反予以转回,计入

  当期损更加。却供出产特价而沽权利器投资突发的减值损违反,不得经度过损更加转回。

  (2) 持拥有到届期投资的减值预备

  持拥有到届期投资减值损违反的计量对比应收款减值损违反计量方法处理。

  (八)应收款变质账预备

  公报编号:2017-005

  期末了假设拥有客不清雅证据标注皓应收款突发减值,则将其账面价减记到却收回金额,减记

  的金额确认为资产减值损违反,计入当期损更加。却收回金额是经度过对其不到来即兴金流动量(不带拥有

  尚不突发的信誉损违反)按原还愿利比值折即兴决定,并考虑相干担保物的价(扣摒除估计处理费

  用等)。原还愿利比值是初始确认该应收款时计算决定的还愿利比值。短期应收款的估计不

  到来即兴金流动量与其即兴值相差很小,在决定相干减值损违反时,不符错误其估计不到来即兴金流动量终止折即兴。

  1、单项金额严重并单项计提变质账预备的应收款

  依照单项应收款金额在20万以上的部

  单项金额严重的判佩根据或金额规范:

  分确认为单项金额严重的应收款

  孤立终止减值测试,如拥有客不清雅证据标注皓

  单项金额严重并单项计提变质账预备的计提方 其已突发减值,根据其不到来即兴金流动量即兴

  法: 值低于其账面价的差额计提变质账准

  备。

  2、按信誉风险特点组算计提变质账预备应收款

  关于单项金额匪严重的应收款,与经孤立测试后不减值的应收款壹道按信誉风险特

  征瓜分为若干构成,根据先前年度与之相反或相相像的、具拥有相像信誉风险特点的应收账款

  构成的还愿损违反比值为基础,结合即兴时情景决定本期各项组算计提变质账预备的比例,据此计算

  本期应计提的变质账预备。

  决定构成的根据

  账龄构成 以应收款的账龄为信誉风险特点瓜分构成

  按组算计提变质账预备的计提方法

  账龄构成 账龄剖析法

  构成中,采取账龄剖析法计提变质账预备的:

  计提比例(%)

  账 龄

  应收账款 其他应收款

  1年里边(含1年,下同) 5 5

  1-2年 15 15

  2-3年 30 30

  公报编号:2017-005

  计提比例(%)

  账 龄

  应收账款 其他应收款

  3-4年 50 50

  4-5年 70 70

  5年以上 100 100

  3、单项金额不严重但孤立计提变质账预备的应收款

  本公司关于单项金额虽不严重但具拥有以下特点的应收款,孤立终止减值测试,拥有客不清雅

  证据标注皓其突发了减值的,根据其不到来即兴金流动量即兴值低于其账面价的差额,确认减值损违反,

  计提变质账预备。

  (九)存放货

  1、存放货的分类

  存放货分类为:原材料、包装物和低值善耗品等。

  2、得到和收回存放货的计价方法

  得到存放货时依照本钱终止计量。存放货本钱带拥有铰销本钱、加以工本钱和其他本钱。

  存放货收回时按加以权平分法计价。

  3、存放货却变即兴净值确实定根据及存放货上涨价预备的计提方法

  期末了对存放货终止片面清查后,按存放货的本钱与却变即兴净值孰低提或调理存放货上涨价预备。

  产产品、库存放商品和用于出产特价而沽的材料等直接用于出产特价而沽的商品存放货,在正日消费经纪经过

  中,以该存放货的估计特价而沽价减去估计的销特价而沽费和相干税费后的金额,决定其却变即兴净值;需

  要经度过加以工的材料存放货,在正日消费经纪经过中,以所消费的产产品的估计特价而沽价减过去完工

  时估计将要突发的本钱、估计的销特价而沽费和相干税费后的金额,决定其却变即兴净值;为实行

  销特价而沽合同容许劳动政合同而持拥局部存放货,其却变即兴净值以合同标价为基础计算,若持拥有存放货的

  数多于销特价而沽合同订购数的,超越产片断的存放货的却变即兴净值以普畅通销特价而沽标价为基础计算。

  期末了依照单个存放货项目计提存放货上涨价预备;但关于数单壹、单价较低的存放货,依照存放

  货类佩计提存放货上涨价预备;与在相畅通地区消费和销特价而沽的产品系列相干、具拥有相反或相像终极

  用途或目的,且难以与其他项目瓜分计量的存放货,则侵犯计提存放货上涨价预备。

  先前减记存放货价的影响要斋曾经消失的,减记的金额予以恢骈,并在原已计提的存放货

  上涨价预备金额内转回,转回的金额计入当期损更加。

  公报编号:2017-005

  4、存放货的盘存放制度

  采取永续盘存放制。

  5、低值善耗品和包装物的摊销方法

  (1 低值善耗品采取壹次转销法;

  )

  (2 包装物采取壹次转销法。

  )

  (什)临时产权投资

  1、临时产权投资的分类及其判佩根据

  (1 临时产权投资的分类

  )

  临时产权投资分为叁类,便是指投资方对被投资单位实施把持、严重影响的权利性投资,

  以及对其合营企业的权利性投资。

  (2 临时产权投资类佩的判佩根据

  )

  ①决定对被投资单位把持的根据详见本脚注四、(四);

  ②决定对被投资单位具拥有严重影响的根据:

  严重影响,是指对壹个企业的财政和经纪决策拥有参加以决策的权力,但并不成以把持容许

  与其他方壹道壹道把持此雕刻些政策的创制。

  公司畅通日经度过以下壹种或几种境地判佩能否对被投资单位具拥有严重影响:

  A.在被投资单位的董事会或相像权力机构中派拥有代表。在此雕刻种情景下,鉴于在被投资

  单位的董事会或相像权力机构中派拥有代表,并相应享拥有淡色性的参加以决策权,投资方却以

  经度过该代表参加以被投资单位财政和经纪政策的创制,到臻对被投资单位强加以严重影响。

  B.参加以被投资单位财政和经纪政策创制经过。此雕刻种情景下,在创制政策经过中却认为

  其本身利更加提出产建和解意见,从而却以对被投资单位强加以严重影响。

  C.与被投资单位之间突发要紧买进卖。拥关于的买进卖因对被投资单位的日日经纪具拥有要紧

  性,进而壹定程度上却以影响到被投资单位的消费经纪决策。

  D.向被投资单位派出产办人员。在此雕刻种情景下,办人员拥有权力主带被投资单位的相

  关活触动,从而却以对被投资单位强加以严重影响。

  E.向被投资单位供关键技术材料。因被投资单位的消费经纪需寻求依顶赖投资方的技术

  或技术材料,标注皓投资方对被投资单位具拥有严重影响。

  公报编号:2017-005

  公司在判佩能否对被投资方具拥有严重影响时,不限于能否存放在上述壹种或多种境地,

  还需寻求概括考虑所拥有雄心和情景到来做出产概括的判佩。

  投资方对被投资单位具拥有严重影响的权利性投资,即楹联营企业投资。

  ③决定被投资单位能否为合营企业的根据:

  本公司的合营企业是指本公司但对合营装置排的净资产享拥有权利。

  合营装置排的定义、分类以及壹道把持的判佩规范详见本脚注四、(七)。

  2、临时产权投资初始本钱确实定

  (1 企业侵犯结合的临时产权投资

  )

  相畅通把持下的企业侵犯:公司以顶付即兴金、让匪即兴金资产或担拉亏空方法以及以发行

  权利性证券干为侵犯对价的,在侵犯日依照得到被侵犯方所拥有者权利在终极把持方侵犯财政

  报表中的账面价的份额干为临时产权投资的初始投本钱钱。临时产权投资初始投本钱钱与

  顶付侵犯对价之间的差额,调理本钱公积(本钱溢价或股本溢价);本钱公积(本钱溢价或

  股本溢价)缺乏冲减的,调理剩存放进款。侵犯方以发行权利性证券干为侵犯对价的,依照发

  行股份的面值尽和干为股本,临时产权投资初始投本钱钱与所发行股份面值尽和之间的差

  额,调理本钱公(本钱溢价或股本溢价);本钱公积(本钱溢价或股本溢价)缺乏冲减的,

  调理剩存放进款。

  匪相畅通把持下的企业侵犯:公司依照购置日决定的侵犯本钱干为临时产权投资的初始投

  本钱钱。侵犯本钱为购置日购置方为得到对被购置方的把持权而开销产的资产、突发或担负的

  拉亏空以及发行的权利性证券的公允价。购置方干为侵犯对价发行的权利性证券或债性证

  券的买进卖费,计入权利性证券或债性证券的初始确认金额。经度过累次买进卖分步完成的匪

  相畅通把持下企业侵犯,以购置日之前所持被购置方的产权投资的账面价与购置日新增投资

  本钱之和,干为该项投资的初始投本钱钱。本公司将侵犯协议商定的或拥有对价干为企业侵犯

  转变对价的壹派断,依照其在购置日的公允价计入企业侵犯本钱。

  侵犯方或购置方为企业侵犯而突发的审计、法度效力动、评价咨询等中介费以及其他相

  关办费于突发时计入当期损更加。

  (2 其他方法得到的临时产权投资

  )

  以顶付即兴金方法得到的临时产权投资,依照还愿顶付的购卖价款干为初始投本钱钱。初

  始投本钱钱带拥有与得到临时产权投资直接相干的费、税金及其他必要顶出产。

  以发行权利性证券得到的临时产权投资,依照发行权利性证券的公允价干为创始费用

  本钱。

  公报编号:2017-005

  在匪钱币性资产提交流动具拥有商淡色和换入资产或换出产资产的公允价却以牢靠计量的

  前提下,匪钱币性资产提交流动换入的临时产权投资以换出产资产的公允价为基础决定其初始投

  本钱钱,摒除匪拥有确实证据标注皓换入资产的公允价更其牢靠;不称心趾上述前提的匪钱币性资

  产提交流动,以换出产资产的账面价和应顶付的相干税费干为换入临时产权投资的创始费用成

  本。

  经度过债重组得到的临时产权投资,其初始投本钱钱依照公允价为基础决定。

  3、临时产权投资的后续计量及损更加确认方法

  本公司却以对被投资单位实施把持的临时产权投资采取本钱法核算。

  采取本钱法核算的临时产权投资依照初始投本钱钱计价。追加以或收回投资调理临时股权

  投资的本钱。被投资单位宣布匹分派的即兴金股利或盈利,确认为当期投资进款。

  对合营企业和联营企业的临时产权投资,采取权利法核算。初始投本钱钱父亲于投资时应

  享拥有被投资单位却识佩净资产公允价份额的差额,不调理临时产权投资的初始投本钱钱;

  初始投本钱钱小于投资时应享拥有被投资单位却识佩净资产公允价份额的差额,计入当期损

  更加,同时调理临时产权投资的本钱。

  本公司得到临时产权投资后,依照顾享拥有或应分派的被投资单位完成的净损更加和其他综

  合进款的份额,区别确认投资进款和其他概括进款,同时调理临时产权投资的账面价;本

  公司依照被投资单位宣布匹分派的盈利或即兴金股利计算应享拥局部片断,相应增添以临时产权投资

  的账面价; 本公司关于被投资单位摒除净损更加、其他概括进款和盈利分派以外面所拥有者权

  更加的其他变募化,调理临时产权投资的账面价并计入所拥有者权利。

  本公司在确认应享拥有被投资单位净损更加的份额时,以得到投资时被投资单位却识佩净资

  产的公允价为基础,对被投资单位的净盈利终止调理后确认。

  被投资单位采取的会计师政策及会计师时间与本公司不不符的,依照本公司的会计师政策及会

  计时间对被投资单位的财政报表终止调理,并据以确认投资进款和其他概括进款等。

  本公司确认被投资单位突发的净载余,以临时产权投资的账面价以及其他淡色上结合

  对被投资单位净投资的临时权利减记到洞为限,本公司负拥有担负额外面损违反工干的摒除外面。

  被投资单位以后完成净盈利的,本公司在其进款分享额补养偿不确认的载余分派额后,恢

  骈确认进款分享额。

  本公司计算确认应享拥有或应分派被投资单位的净损更加时,与联营企业、合营企业对企业发

  生的不完成外面部买进卖损更加依照顾享拥局部比例计算归属于本公司的片断,予以顶销,在此基础

  上确认投资进款。

  本公司与被投资单位突发的不完成外面部买进卖损违反,依照《企业会计师绳墨第8号——资产

  公报编号:2017-005

  减值》等的拥关于规则属于资产减值损违反的,全额确认买进卖损违反。

  本公司因追加以投资等缘由却以对被投资单位强加以严重影响或实施壹道把持但不结合控

  制的,依照《企业会计师绳墨第22号——金融器确认和计量》决定的原持拥局部产权投资的

  公允价加以上新增投本钱钱之和,干为改按权利法核算的初始投本钱钱。原持拥局部产权投资

  分类为却供出产特价而沽金融资产的,其公允价与账面价之间的差额,以及原计入其他概括进款

  的累计公允价变募化转入改按权利法核算的当期损更加。

  本公司因处理片断产权投资等缘由丧权辱国了对被投资单位的壹道把持或严重影响的,处理

  后的剩股权改按《企业会计师绳墨第22号——金融器确认和计量》核算,其在丧权辱国壹道

  把持或严重影响之日的公允价与账面价之间的差额计入当期损更加。原产权投资因采取权

  更加法核算而确认的其他概括进款,在终止采取权利法核算时采取与被投资单位直接处理相干

  资产或拉亏空相反的基础终止会计师处理。

  本公司因处理片断权利性投资等缘由丧权辱国了对被投资单位的把持的,在编制壹般财政报

  表时,处理后的剩股权却以对被投资单位实施壹道把持或强加以严重影响的,改按权利法核

  算,并对该剩股权视同己得届期即采取权利法核算终止调理;处理后的剩股权不能对被

  投资单位实施壹道把持或强加以严重影响的,改按《企业会计师绳墨第22号——金融器确认

  和计量》的拥关于规则终止会计师处理。

  处理临时产权投资,其账面价与还愿得到价款之间的差额,计入当期损更加。采取权利

  法核算的临时产权投资,在处理该项投资时,采取与被投资单位直接处理相干资产或拉亏空相

  同的基础,按相应比例对原计入其他概括进款的片断终止会计师处理。

  (什壹)永恒资产

  1、永恒资产确认环境

  永恒资产指为消费商品、供劳动政、出产租或经纪办而持拥有,同时运用寿命超越壹个会

  计年度的拥有形资产。永恒资产分类为:工程设备、办公设备、其他设备。永恒资产在同时满

  趾下列环境时予以确认:(1)与该永恒资产拥关于的经济利更加很能流动入企业;(2)该永恒资

  产的成天分够牢靠地计量。

  2、折陈旧方法

  永恒资产折陈旧采取年限平分法分类计提,根据永恒资产类佩、估计运用寿命和估计净残

  值比值决定折陈旧比值。如永恒资产各结合片断的运用寿命不一容许以不一方法为企业供经济利

  更加,则选择不一折陈旧比值或折陈旧方法,区别计提折陈旧。

  类佩 折陈旧方法 折陈旧年限 残值比值(%) 年折陈旧比值

  (年) (%)

  工程设备 平分年限法 10 5 9.50

  公报编号:2017-005

  类佩 折陈旧方法 折陈旧年限 残值比值(%) 年折陈旧比值

  (年) (%)

  办公设备 平分年限法 5 5 19.00

  器设备 平分年限法 5 5 19.00

  3、融资租入永恒资产的认定根据、计价方法、折陈旧方法

  公司与出赁方所签名的出赁协议章中规则了下列环境之壹的,确认为融资租入资产:

  (1) 出赁期满后出赁资产的所拥有权归属于本公司;

  (2) 公司具拥有购置资产的选择权,购卖价款远低于行使选择权时该资产的公允价;

  (3) 出赁期占所出赁资产运用寿命的全片断;

  (4) 出赁末了尾日的最低出赁付款额即兴值,与该资产的公允价不存放在较父亲的差异。

  在接租末了尾日,将出赁资产公允价与最低出赁付款额即兴值两者中较低者干为租入资产

  的入账价,将最低出赁付款额干为临时应付款的入账价,其差额干为不确认的融资费。

  融资出赁方法租入的永恒资产,能靠边决定出赁期服满时将会得到出赁资产所拥有权的,

  在出赁资产尚却运用年限内计提折陈旧;无法靠边决定出赁期服满时却以得到出赁资产所拥有权

  的,在出赁期与出赁资产尚却运用年限两者中较短的时间内计提折陈旧。

  (什二)在建工程

  在建工程以立项项目分类核算。

  在建工程项目按修盖该项资产到臻预条约却运用样儿子前所突发的整顿个顶出产,干为永恒资产

  的入账价。所修盖的永恒资产在建工程已到臻预条约却运用样儿子,但尚不操持完工决算的,

  己到臻预条约却运用样儿子之日宗,根据工程预算、造价容许工程还愿本钱等,按估计的价转

  入永恒资产,并按本公司永恒资产折陈旧政策计提永恒资产的折陈旧,待操持完工决算后,又按

  还愿本钱调理原到来的暂估价,但不调理原已计提的折陈旧额。

  (什叁)借款费

  1、借款费本钱募化确实认绳墨

  借款费,带拥有借款儿利、折价容许溢价的摊销、辅弼费以及因外面币借款而突发的汇

  兑差额等。

  公司突发的借款费,却直接归属于适宜本钱募化环境的资产的购建容许消费的,予以资

  本募化,计入相干资产本钱;其他借款费,在突发时根据其突发额确认为费,计入当期损

  更加。

  适宜本钱募化环境的资产,是指需寻求经度过相当长时间的购建容许消费活触动才干到臻预条约却

  公报编号:2017-005

  运用容批准销特价而沽样儿子的永恒资产、投资性房地产和存放货等资产。

  借款费同时满意下列环境时末了尾本钱募化:

  (1) 资产顶出产曾经突发,资产顶出产带拥有出息购建容许消费适宜本钱募化环境的资产而以顶

  付即兴金、转变匪即兴金资产容许担负带息债方法突发的顶出产;

  (2) 借款费曾经突发;

  (3) 为使资产到臻预条约却运用容批准销特价而沽样儿子所必要的购建容许消费活触动曾经末了尾。

  2、借款费本钱募化时间

  本钱募化时间,指从借款费末了尾本钱募化时点到停顿本钱募化时点的时间,借款费暂停资

  本募化的时间不带拥有在内。

  当购建容许消费适宜本钱募化环境的资产到臻预条约却运用容批准销特价而沽样儿子时,借款费停

  止本钱募化。

  当购建容许消费适宜本钱募化环境的资产中片断项目区别完工且却孤立运用时,该片断资

  产借款费停顿本钱募化。

  购建容许消费的资产的各片断区别完工,但必须及到所拥有完工后才却运用或却对外面销特价而沽

  的,在该资产所拥有完工时停顿借款费本钱募化。

  3、借款费暂停本钱募化时间

  适宜本钱募化环境的资产在购建或消费经过中突发的匪正日中缀、且中缀时间就续超越3

  个月的,则借款费暂停本钱募化;该项中缀如是所购建或消费的适宜本钱募化环境的资产到臻

  预条约却运用样儿子容批准销特价而沽样儿子必要的以次,则借款费持续本钱募化。在中缀时间突发的借

  款费确认为当期损更加,直到资产的购建容许消费活触动重行末了尾后借款费持续本钱募化。

  4、借款费本钱募化金额的计算方法

  关于为购建容许消费适宜本钱募化环境的资产而借入的特意借款,以特意借款当期还愿发

  生的借款费及其辅弼费,减去尚不触动用的借款资产存放入银行得到的儿利顶出产或终止临时性

  投资得到的投资进款后的金额,到来决定借款费的本钱募化金额。

  关于为购建容许消费适宜本钱募化环境的资产而占用的普畅通借款,根据累计资产顶出产超越

  特意借款片断的资产顶出产加以权平分迨以所占用普畅通借款的本钱募化比值,计算决定普畅通借款应

  予本钱募化的儿利金额。本钱募化比值根据普畅通借款加以权平分利比值计算决定。

  借款存放在折价容许溢价的,依照还愿利比值法决定每壹会计师时间应摊销的折价容许溢价金

  额,调理每期儿利金额。

  公报编号:2017-005

  (什四)拥有形资产

  1、拥有形资产的计价方法

  (1) 得到拥有形资产时按本钱终止初始量测

  外面购拥有形资产的本钱,带拥有购卖价款、相干税费以及直接归属于使该项资产到臻预条约用

  途所突发的其他顶出产。购置拥有形资产的价款超越正日信誉环境延期顶付,淡色上具拥有融资性

  质的,拥有形资产的本钱以购卖价款的即兴值为基础决定。

  债重组得到债人用以顶债的拥有形资产,以该拥有形资产的公允价为基础决定其入账

  价,并将重组债的账面价与该用以顶债的拥有形资产公允价之间的差额,计入当期损

  更加;

  在匪钱币性资产提交流动具拥有商淡色且换入资产或换出产资产的公允价却以牢靠计量的

  前提下,匪钱币性资产提交流动换入的拥有形资产以换出产资产的公允价为基础决定其入账价,

  摒除匪拥有确实证据标注皓换入资产的公允价更其牢靠;不称心趾上述前提的匪钱币性资产提交流动,

  以换出产资产的账面价和应顶付的相干税费干为换入拥有形资产的本钱,不确认损更加。

  以相畅通把持下的企业吸取侵犯方法得到的拥有形资产按被侵犯方的账面价决定其入账

  价;以匪相畅通把持下的企业吸取侵犯方法得到的拥有形资产按公允价决定其入账价。

  外面部己行开辟的拥有形资产,其本钱带拥有:开辟该拥有形资产时耗用的材料、劳动政本钱、注

  册费、在开辟经过中运用的其他专利权和特许权的摊销以及满意本钱募化环境的儿利费,以

  及为使该拥有形资产到臻预条约用途前所突发的其他直接费。

  本公司拥有形资产为绵软件。

  (2) 后续计量

  在得到拥有形资产时剖析判佩其运用寿命。

  关于运用寿命拥有限的拥有形资产,在为企业带到来经济利更加的限期内按下垂线法摊销;无法预

  见拥有形资产为企业带到来经济利更加限期的,视为运用寿命不决定的拥有形资产,不予摊销。

  2、运用寿命拥有限的拥有形资产的运用寿命估计情景

  项目 估计运用寿命 根据

  绵软件 5-10年 讨巧年限

  每期末了,对运用寿命拥有限的拥有形资产的运用寿命及摊销方法终止骈核。

  经骈核,当年期末了拥有形资产的运用寿命及摊销方法与先前估计不拥有不一。

  3、划格外面部切磋开辟项目的切磋阶段和开辟阶段详细规范

  公报编号:2017-005

  外面部切磋开辟项目的顶出产分为切磋阶段顶出产和开辟阶段顶出产。

  切磋阶段:为获取并了松新的迷信或技术知等而终止的开创性的拥有方案考查、切磋活

  触动的阶段。

  开辟阶段:在终止商性消费或运用前,将切磋效实或其他知运用于某项方案或设计,

  以消费出产新的或具拥有淡色性改革的材料、装置、产品等活触动的阶段。

  4、开辟阶段顶出产适宜本钱募化的详细规范

  外面部切磋开辟项目开辟阶段的顶出产,同时满意下列环境时确认为拥有形资产:

  (1) 完成该拥有形资产以使其却以运用或出产特价而沽在技术上具拥有却行性;

  (2) 具拥有完成该拥有形资产并运用或出产特价而沽的企图;

  (3) 拥有形资产产生经济利更加的方法,带拥有却以证皓运用该拥有形资产消费的产品存放在市

  场或拥有形资产本身存放在市场,拥有形资产将在外面部运用的,却以证皓其拥有用性;

  (4) 拥有趾够的技术、财政资源和其他资源顶持,以完成该拥有形资产的开辟,并拥有才干

  运用或出产特价而沽该拥有形资产;

  (5) 归属于该拥有形资产开辟阶段的顶出产却以牢靠地计量。

  开辟阶段的顶出产,若不称心趾上列环境的,于突发时计入当期损更加。切磋阶段的顶出产,在

  突发时计入当期损更加。

  (什五)临时资产减值

  在每个资产拉亏空表日判佩临时产权投资、永恒资产、在建工程、运用寿命决定的拥有形资

  产等能否存放在减值迹象,对存放在减值迹象的,估计其却收回金额,却收回金额低于其账面价

  值的,将资产的账面价减记到却收回金额,减记的金额确认相应的减值损违反,计入当期损

  更加,同时计提相应的减值预备。

  资产却收回金额的估计,根据其公允价减去处理费后的净额与其估计不到来即兴金流动量

  的即兴值两者之间较高者决定。企业以单项资产为基础估计其却收回金额,在难以对单项资产

  却回收金额终止估计的情景下,以资产所属的资产组为基础决定资产组的却收回金额。

  资产减值损违反确认后,减值资产的折陈旧容许摊销费在不来届期间做相应调理,使资产在

  剩寿命内,体系地分摊调理后的资产账面价。

  关于运用寿命不决定的拥有形资产、尚不到臻运用样儿子的拥有形资以及侵犯所结合的商誉每

  年年度终了终止减值测试。

  公报编号:2017-005

  关于商誉减值测试,关于因企业侵犯结合的商誉的账面价,己购置日宗依照靠边的方

  法分摊到相干的资产组;难以分摊到相干的资产组的,将其分摊到相干的资产组构成。在将

  商誉的账面价分摊到相干的资产组容许资产组构成时,依照各资产组容许资产组构成的公

  允价占相干资产组容许资产组构成公允价尽和的比例终止分摊。公允价难以牢靠计量

  的,依照各资产组容许资产组构成的账面价占相干资产组容许资产组构成账面价尽和的

  比例终止分摊。

  在对包罗商誉的相干资产组容许资产组构成终止减值测试时,如与商誉相干的资产组或

  者资产组构成存放在减值迹象的,先对不包罗商誉的资产组容许资产组构成终止减值测试,计

  算却收回金额,并与相干账面价比较拟,确认相应的减值损违反。又对包罗商誉的资产组或

  者资产组构成终止减值测试,比较此雕刻些相干资产组容许资产组构成的账面价(带拥有所分摊

  的商誉的账面价片断)与其却收回金额,如相干资产组容许资产组构成的却收回金额低于

  其账面价的,确认商誉的减值损违反。

  (什六)长收听候摊费

  关于曾经突发但应由本期和以后各期担负的分摊限期在1年以上的各项费,带拥有经

  营租入永恒资产改革顶出产,干为长收听候摊费按估计讨巧年限分期摊销。假设长收听候摊费

  项目不能使以后会计师时间讨巧的,则将其尚不摊销的摊余价整顿个转入当期损更加。

  (什七)员工薪酬

  员工薪酬是指为得到员工供的效力动或松摒除休憩相干而赋予的各种方法的报还或补养偿。

  带拥有短期薪酬、退任后福利、松雇用福利和其他临时员工福利。

  1、短期薪酬的会计师处理方法

  在员工为公司供效力动的会计师时间,将还愿突发的短期薪酬确认为拉亏空,并计入当期损

  更加或相干资产本钱。

  2、退任后福利的会计师处理方法

  退任后福利方案分类为设定提存放方案和设定讨巧方案。

  在员工为公司供效力动的会计师时间,将根据设定提存放方案计算的应完存放金额确认为拉亏空,

  并计入当期损更加或相干资产本钱。根据设定提存放方案,预期不会在员工供相干效力动的年度

  报告期完一齐后什二个月内顶付整顿个应完存放金额的,根据资产拉亏空表日与设定讨巧方案工干期

  限和币种相婚配的国债或生触动市场上的高品质公司债券的市场进款比值,将整顿个应完存放金额以

  折即兴后的金额计量应付员工薪酬。

  公司根据资产拉亏空表日与设定讨巧方案工干限期和币种相婚配的国债或生触动市场上的

  高品质公司债券的市场进款比值对所拥有设定讨巧方案工干予以折即兴,带拥有预期在员工供效力动

  公报编号:2017-005

  的年度报告时间完一齐后的什二个月内顶付的工干。

  设定讨巧方案存放在资产的,将设定讨巧方案工干即兴值减去设定讨巧方案资产公允价所

  结合的丹字或载余确认为壹项设定讨巧方案净拉亏空或净资产。设定讨巧方案存放在载余的,企

  业以设定讨巧方案的载余和资产下限两项的孰低者计量设定讨巧方案净资产。就中,资产上

  限,是指企业却从设定讨巧方案退款或增添以不到来对设定讨巧方案完存放资产而得到的经济利更加

  的即兴值。

  报告期末了,将设定讨巧方案产生的员工薪酬本钱中的效力动本钱和设定讨巧方案净拉亏空或

  净资产的儿利净额片断计入当期损更加或资产本钱;重行计量设定讨巧方案净拉亏空或净资产所

  产生的变募化。计入其他概括进款,同时在后续会计师时间不容许转回到损更加,却以在权利范畴

  内转变。

  在设定讨巧方案下,在修改设定讨巧方案与确认相干重组费或松雇用福利孰早日将度过去

  效力动本钱确认为当期费。

  企业在设定讨巧方案结算时,确认结算利得或损违反。该利得或损违反是在结算日决定的设

  定讨巧方案工干即兴值与结算标价的差。

  3、松雇用福利的会计师处理方法

  不才列两者孰早日确认松雇用福利产生的员工薪酬拉亏空,并计入当期损更加:

  (1) 企业不能副方面撤回因松摒除休憩相干方案或扩充建议所供的松雇用福利时;

  (2) 企业确认与触及顶付松雇用福利的重组相干的本钱或费时。

  松雇用福利预期在其确认的年度报告期完一齐后什二个月内完整顿顶付的,使用短期薪酬的相

  关规则;松雇用福利预期在年度报告期完一齐后什二个月内不能完整顿顶付的,使用其他临时员工

  福利的拥关于规则。

  4、其他临时员工福利的会计师处理方法

  其他临时员工福利,适宜设定提存放方案环境的,根据上述2、处理。不快宜设定提存放计

  划的,使用关于设定讨巧方案的拥关于规则,确认和计量其他临时员工福利净拉亏空或净资产。

  在报告期末了,将其他临时员工福利中的效力动本钱、净拉亏空或净资产的儿利净额、重行计量其

  他临时员工福利净拉亏空或净资产所产生的变募化的尽净额计入当期损更加或相干资产本钱。

  (什八)顶出产

  1、销特价而沽商品顶出产确实认

  公司已将商品所拥有权上的首要风险和报还转变给购置方;既然没拥有拥有管与所拥有权相联绕的

  公报编号:2017-005

  持续办权,也没拥有拥有对已特价而沽出产的商品实施拥有效把持;顶出产的金额却以牢靠地计量;相干的经

  济利更加很能流动入企业;相干的已突发或将突发的成天分够牢靠地计量时,确认商品销特价而沽收

  入完成。

  2、供劳动政顶出产确实认

  在资产拉亏空表日供劳动政买进卖的结实却以牢靠估计的,采取完工佰分比法确认供劳动政

  顶出产。供劳动政买进卖的完工进度,根据已完工干的测决定。

  在资产拉亏空表日供劳动政买进卖结实不成以牢靠估计的,区别下列情景处理:

  (1)已突发的劳动政本钱估计却以违反掉落补养偿,应按曾经突发的劳动政本钱金额确认供劳动政

  顶出产,并按相反金额结转劳动政本钱。

  (2)曾经突发的劳动政本钱估计不成以违反掉落补养偿的,将曾经突发的劳动政本钱计入当期损更加,

  不确认供劳动政顶出产。

  3、让渡资产运用权顶出产确实认

  与买进卖相干的经济利更加很能流动入企业,顶出产的金额却以牢靠地计量时。区别下列情景

  决定让渡资产运用权顶出产金额:

  (1)儿利顶出产金额,依照人家运用本企业钱币资产的时间和还愿利比值计算决定。

  (2)运用费顶出产金额,依照拥关于合同或协议商定的避免费时间和方法计算决定。

  4、本公司节能效力动顶出产确实认

  合同性政根本情景:公司使用本身技术和设备,为客户投降低能耗,以还愿节能数分红

  到来到臻载利目的。合同触动力办项目效力动分红期畅通日为 3-15年,在节能项目终止经过中,

  公司先行供相干设备到客户消费场合,该设备所拥有权属于本公司,普畅通在节能讨巧期满后,

  公司根据合同商定无偿将相应设备提交付给其客户,不又另行避免费;在项目完一齐后,客户如需

  后续效力动,公司会予以供,但需另行避免费。

  节能效力动事情顶出产在节能效实经由副方确认,并获取分红金额的收款权利后确认顶出产。

  同时将节能效力动合同相干的资产折陈旧及相干效力动本钱确认为节能效力动事情本钱。

  (什九)内阁补养助

  内阁补养助分为与资产相干的内阁补养助和与进款相干的内阁补养助。

  1、与资产相干的内阁补养助判佩根据及会计师处理方法

  公报编号:2017-005

  公司得到的、用于购建或以其他方法构生临时资产的内阁补养助属于与资产相干的内阁补养

  助。

  与资产相干的内阁补养助,确认为面提交延进款,并在相干资产运用寿命内平分派,计入当

  期损更加。

  2、与进款相干的内阁补养助判佩根据及会计师处理方法

  摒除与资产相干的内阁补养助之外面的内阁补养助为与进款相干的内阁补养助。与进款相干的内阁

  补养助,区别下列情景处理:

  (1)用于补养偿公司当后时间的相干费或损违反的,确认为面提交延进款,并在确认相干费

  用的时间,计入当期损更加。

  (2)用于补养偿公司已突发的相干费或损违反的,直接计入当期损更加。

  内阁补养助在还愿收到款时依照到账的还愿金额确认和计量。条要存放在确实证据标注皓该

  项补养助是依照永恒的定额规范拨付的以及拥有确实证据标注皓却以适宜财政搀扶持政策规则的相

  关环境且估计却以收到财政搀扶持资产时,却以按应收金额予以确认和计量。

  (二什)面提交延所得税资产和面提交延所得税拉亏空

  关于某些资产、拉亏空项目的账面价与其计税基础之间的差额,以及不干为资产和拉亏空

  确认但依照税法规则却以决定其计税基础的项目的账面价与计税基础之间的差额产生的

  临时性差异,采取资产拉亏空表债法确认面提交延所得税资产及面提交延所得税拉亏空。

  普畅通情景下所拥有临时性差异均确认相干的面提交延所得税。但关于却顶扣临时性差异,以很

  能得到用到来顶扣却顶扣临时性差异的应征税所得额为限,确认相干的面提交延所得税资产。此

  外面,与商誉的初始确认相干的,以及与既然不是企业侵犯、突发时也不影响会计师盈利和应征税

  所得额(或却顶扣载余)的买进卖中产生的资产或拉亏空的初始确认拥关于的临时性差异,不予确

  认拥关于的面提交延所得税资产或拉亏空。

  关于却以结转以后年度的却顶扣载余及税款顶减,以很能得到用到来顶扣却顶扣载余和

  税款顶减的不到来应征税所得额为限,确认相应的面提交延所得税资产。

  确认与儿分店、联营企业及合营企业投资相干的应征税临时性差异产生的面提交延所得税负

  债,摒除匪本公司却以把持临时性差异转回的时间,同时该临时性差异在却先见的不到来很能

  不会转回。关于与儿分店、联营企业及合营企业投资相干的却顶扣临时性差异,条要当临时

  性差异在却先见的不到来很能转回,且不到来很能得到用到来顶扣却顶扣临时性差异的应征税

  所得额时,才确认面提交延所得税资产。资产拉亏空表日,关于面提交延所得税资产和面提交延所得税拉亏空,

  根据税法规则,依照预期收回相干资产或清偿相干拉亏空时间的使用税比值计量。

  公报编号:2017-005

  摒除与直接计入其他概括进款或股东方权利的买进卖和事项相干的当期所得税和面提交延所得税

  计入其他概括进款或股东方权利,以及企业侵犯产生的面提交延所得税调理商誉的账面价外面,其

  余当期所得税和面提交延所得税费或进款计入当期损更加。

  资产拉亏空表日,对度过提交延所得税资产的账面价终止骈核,假设不到来很能无法得到趾够

  的应征税所得额用以顶扣面提交延所得税资产的利更加,则减记面提交延所得税资产的账面价。在很

  能得到趾够的应征税所得额时,减记的金额予以转回。

  当拥拥有以网的法定权利,且企图以网或得到资产、清偿拉亏空同时终止时,

  本公司当期所得税资产及当期所得税拉亏空以顶销后的净额列报。

  当拥拥有以网当期所得税资产及当期所得税拉亏空的法定权利,且面提交延所得税资产及

  面提交延所得税拉亏空是与相畅通税收征管机关对相畅通征税主体征收的所得税相干容许是对不一的

  征税主体相干,但在不到来每壹具拥有要紧性的面提交延所得税资产及拉亏空转回的时间内,触及的纳

  税主体企图以网当期所得税资产和拉亏空或是同时得到资产、清偿拉亏空时,面提交延所得税

  资产及面提交延所得税拉亏空以顶销后的净额列报。

  (二什壹)出赁

  1、经纪出赁会计师处理

  (1)租入资产所顶付的出赁费,在不扣摒除避免租期的整顿个出赁期内,按下垂线法终止分摊,

  计入当期费。顶付的与出赁买进卖相干的初始直接费,计入当期费。

  资产出产租方担负了应由担负的与出赁相干的费时,将该片断费从租尽和中扣摒除,

  按扣摒除后的租费在出赁期内分摊,计入当期费。

  (2)出产租资产所收受的出赁费,在不扣摒除避免租期的整顿个出赁期内,按下垂线法终止分摊,

  确认为出赁顶出产。顶付的与出赁买进卖相干的初始直接费,计入当期费;如金额较父亲的,

  则予以本钱募化,在整顿个出赁时间内依照与出赁顶出产确认相反的基础分期计入当期进款。

  担负了应由接租方担负的与出赁相干的费时,将该片断费从租顶出产尽和中扣摒除,

  按扣摒除后的租费在出赁期内分派。

  2、融资出赁会计师处理

  (1)融资租入资产:公司在接租末了尾日,将出赁资产公允价与最低出赁付款额即兴值两

  者中较低者干为租入资产的入账价,将最低出赁付款额干为临时应付款的入账价,其差

  额干为不确认的融资费。

  采取还愿利比值法对不确认的融资费,在资产出赁时间内摊销,计入财政费。公司发

  生的初始直接费,计入租入资产价。

  公报编号:2017-005

  (2)融资租出产资产:公司在出赁末了尾日,将应收融资出赁款,不担保余值之和与其即兴值

  的差额确认为不完成融资进款,在不到来收到租的各时间内确认为出赁顶出产。公司突发的与

  出产租买进卖相干的初始直接费,计入应收融资出赁款的初始量测中,并增添以出赁期内确认的

  进款金额。

  (二什二)相干方

  壹方把持、壹道把持另壹方或对另壹方强加以严重影响,以及两方或两方以上同受壹方控

  制、壹道把持的,结合相干方。相干方却为团弄体或企业。偏偏同受国度把持而不存放在其他关

  联方相干的企业,不结合的相干方。

  本公司相干方带拥有但不限于:

  1、母亲公司;

  2、儿分店;

  3、受相畅通母亲公司把持的其他企业;

  4、实施壹道把持的投资方;

  5、强加以严重影响的投资方;

  6、合营企业,带拥有合营企业的儿分店;

  7、联营企业,带拥有联营企业的儿分店;

  8、首要投资者团弄体及与其相干亲稠密的家庭成员;

  9、本公司或其母亲公司的关键办人员及与其相干亲稠密的家庭成员;

  10、本公司首要投资者团弄体、关键办人员或与其相干亲稠密的家庭成员把持、壹道把持

  的其他企业。

  摒除上述依照企业会计师绳墨的拥关于要寻求被决定为本公司的相干方以外面,根据证监会颁布匹的

  《上市公司信息说出办方法》的要寻求,以下企业或团弄体 (带拥有但不限于) 也属于本公

  司的相干方:

  11、持拥有本公司5% 以上股份的企业容许不符举触动人;

  12、直接容许直接持拥有本公司5% 以上股份的团弄体及与其相干亲稠密的家庭成员,上市

  公司监事及与其相干亲稠密的家庭成员;

  13、在度过去12个月情节许根据相干协议装置排在不到来12月内,存放在上述第1、3和11项

  境地之壹的企业;

  公报编号:2017-005

  14、在度过去12个月情节许根据相干协议装置排在不到来12月内,存放在上述第9、12项境地

  之壹的团弄体;

  15、由上述第9、12和14项直接容许直接把持的、容许担负董事、初级办人员的,

  摒除本公司及其控股儿分店以外面的企业。

  (二什叁)要紧会计师政策、会计师估计的变卦

  1、要紧会计师政策变卦

  本报告期公司首要会计师政策不突发变卦。

  2、要紧会计师估质变卦

  本报告期本公司首要会计师估计不突发变卦。

  (二什四)其他首要会计师政策、会计师估计和财政报表编制方法

  五、税项

  (壹)首要税种及税比值

  本公司当年度使用的首要税种及其税比值列示如次:

  税种 计税根据 税比值(%)

  按税法规则计算的销特价而沽商品和应税劳动政顶出产为基

  增值税 础计算销项税额,在扣摒除当期容许顶扣的进款税额 6%、13%、17%

  后,差额片断为应提交增值税

  城市维养护确立税 实完增值税、消费税、营业税 7%

  教养育费附加以 实完增值税、消费税、营业税 3%

  中教养育费附加以 实完增值税、消费税、营业税 2%

  企业所得税 应征税所得额 15%

  (二)税收优有利批文

  本公司己2011年3月3日宗,被国度发改委,财政部评审为“节能效力动公司”并备案

  (2013第3号),根据财政部、国度税政尽局《关于推向节能效力动产业展开增值税、营业税

  和企业所得税政策效实的畅通牒》,本公司得到的合同触动力办项目营业顶出产暂避免征营业税和

  增值税。

  本公司于2013年11月11日得到高新技术企业阅世证明,享用减避免税税收优惠,实行

  所得税15%的税比值。

  本公司的儿分店上海煦和节能科技拥有限公司为高新技术企业,实行企业所得税15%的税

  比值,重庆吉祥坊节能科技拥有限公司实行企业所得税25%的税比值。

  六、侵犯财政报表首要项目注释

  (以下金额单位若不特佩注皓者均为人民币元,凡不注皓期初余额的均为期末了余

  额。)

  公报编号:2017-005

  (壹)钱币资产

  项目 期末了余额 期初余额

  库存放即兴金 27,446.65 36,395.69

  银行存贷款 25,493,990.39 33,900,726.77

  其他钱币资产 78,834.01

  算计 25,600,271.05 33,937,122.46

  注:截止2016年12月31日,本公司践条约保函保障金余额为78,834.01元,于2017年

  6月30日届期。

  (二)应收账款

  1、应收账款分类及说出

  期末了余额

  类佩 账面余额 变质账预备 账面

  金额 比例(%) 金额 计提比例 价

  (%)

  单项金额严重并孤立计提

  变质账预备的应收账款

  按信誉风险特点组算计提 2,600,536.17 100.00 140,150.31 5.39 2,460,385.86

  变质账预备的应收账款

  就中:账龄构成 2,600,536.17 100.00 140,150.31 5.39 2,460,385.86

  单项金额不严重但孤立计

  提变质账预备的应收账款

  算计 2,600,536.17 100.00 140,150.31 5.39 2,460,385.86

  续

  期初余额

  类佩 账面余额 变质账预备 账面

  金额 比例(%) 金额 计提比例 价

  (%)

  单项金额严重并孤立计提

  变质账预备的应收账款

  按信誉风险特点组算计提

  变质账预备的应收账款 2,687,707.06 100.00 156,599.87 5.83 2,531,107.19

  就中:账龄构成 2,687,707.06 100.00 156,599.87 5.83 2,531,107.19

  单项金额不严重但孤立计

  提变质账预备的应收账款

  算计 2,687,707.06 100.00 156,599.87 5.83 2,531,107.19

  构成中,按账龄剖析法计提变质账预备的应收账款

  账龄 岁末了余额

  应收账款 变质账预备 计提比例(%)

  1年里边 2,553,983.97 127,699.20 5.00

  1到2年 10,097.00 1,514.55 15.00

  2到3年 36,455.20 10,936.56 30.00

  算计 2,600,536.17 140,150.31

  公报编号:2017-005

  续

  账龄 年底余额

  应收账款 变质账预备 计提比例(%)

  1年里边 2,537,911.65 126,895.59 5

  1到2年 101,562.30 15,234.35 15

  2到3年 48,233.11 14,469.93 30

  算计 2,687,707.06 156,599.87

  岁末了应收账款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东方单位借款及相干方款。

  2、本期计提、收回或转回的变质账预备情景

  本期计提变质账预备金额31,783.55元。

  3、本报告期还愿核销的应收账款情景

  项目 核销金额

  还愿核销的应收账款 48,233.11

  就中要紧的应收账款核销情景

  单位名称 应收账款习惯 核销金额 核销缘由 实行的核销程 款能否因相干

  前言 买进卖产生

  济南晶致乐程 无法联绕

  酒店办咨询 节能效力动费 37,233.11还愿经纪 尽经纪办公会 否

  拥有限公司 者

  上海卓润酒店 无法联绕

  办拥有限公司 节能效力动费 11,000.00还愿经纪 尽经纪办公会 否

  者

  算计 — 48,233.11 — —

  4、按借款方归集儿子的期末了余额前五名的应收账款情景

  本报告期按借款方归集儿子的期末了余额前五名应收账款汇尽金额1,479,206.70元,占应收账

  款期末了余额算计数的比例56.87%,相应计提的变质账预备期末了余额汇尽金额73,960.34元。

  客户名称 岁末了余额 账龄 占尽和比 变质账预备金额

  例(%)

  重庆皇石置地拥有限公司 787,008.00 1年里边 30.26 39,350.40

  江苏捷盛管业拥有限公司 450,000.00 1年里边 17.30 22,500.00

  北边京畅通州万臻广场商管 112,161.00 4.31 5,608.05

  理拥有限公司 1年里边

  如家酒店包锁(中国)拥有限 85,037.70 3.27 4,251.89

  公司 1年里边

  北边京华夏季客馆拥有限责公 45,000.00 1.73 2,250.00

  司 1年里边

  算计 1,479,206.70 56.87 73,960.34

  (二)预付款

  1、预付账款按账龄列示

  公报编号:2017-005

  账龄 期末了余额 期初余额

  金额 占尽和比例(%) 金额 占尽和比例(%)

  1年里边 3,027,485.39 100.00 521,924.43 100.00

  岁末了预付账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东方单位款及相干方款。

  2、按预付对象归集儿子的期末了父亲额预付款情景

  占预

  付款

  项期

  与本公 末了余

  单位名称 司相干 期末了余额 额合 账龄 不结算缘由

  计数

  的比

  例

  (%)

  厦门杰莱仕供应链办拥有限公司 供应商 1,954,111.64 64.55 1年以 合同正实行

  内

  江苏赫特节能环保拥有限公司 供应商 635,360.00 20.99 1年以 合同正实行

  内

  北边京市燃气集儿子团弄拥有限责公司 供应商 87,198.45 2.88 1年以 合同正实行

  内

  北边京同方皓净技术拥有限公司 供应商 81,056.00 2.68 1年以 合同正实行

  内

  算计 2,757,726.09 91.10 — —

  (叁)其他应收款

  期末了余额

  类佩 账面余额 变质账预备

  金额 比例(%) 金额 计提比例 账面价

  (%)

  单项金额严重并孤立计提 1,000,000.00 89.89 1,000,000.00

  变质账预备的其他应收款

  按信誉风险特点组算计提 –

  变质账预备的其他应收款

  单项金额不严重但孤立计 112,427.16 10.11 112,427.16

  提变质账预备的其他应收款

  算计 1,112,427.16 100.00 1,112,427.16

  续

  期初余额

  类佩 账面余额 变质账预备

  金额 比例(%) 金额 计提比例 账面价

  (%)

  单项金额严重并孤立计提 1,500,000.00 94.54 1,500,000.00

  变质账预备的其他应收款

  按信誉风险特点组算计提

  变质账预备的其他应收款

  公报编号:2017-005

  期初余额

  类佩 账面余额 变质账预备

  金额 比例(%) 金额 计提比例 账面价

  (%)

  单项金额不严重但孤立计 86,589.56 5.46 86,589.56

  提变质账预备的其他应收款

  算计 1,586,589.56 100.00 1,586,589.56

  期末了单项金额严重并单项计提变质账预备的其他应收款

  其他应收款 期末了余额

  (按单位) 其他应收款 变质账准 计提比 计提说辞

  备 例(%)

  中关村科技出赁(北边京)拥有限公司 1,000,000.00 押金,经测试不发

  生减值

  1、其他应收款按款习惯分类情景

  款习惯 期末了账面余额 期初账面余额

  押金 1,085,473.96 1,568,689.56

  备用金 26,953.20 17,900.00

  算计 1,112,427.16 1,586,589.56

  2、按借款方归集儿子的期末了父亲额其他应收款情景

  款的 占其他应收款 变质账预备期末了

  单位名称 习惯 期末了余额 账龄 期末了余额算计 余额

  数的比例(%)

  中关村科技出赁 押金 1,000,000.00 3年以上 89.89

  (北边京)拥有限公司

  北边京瑞驰澳特体 押金 64,114.00 3年以上 5.76

  育办拥有限公司

  算计 — 1,064,114.00 — 95.65 —

  岁末了其他应收款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东方单位借款及相干方款

  项。

  (四)其他活触动资产

  项目 期末了余额 期初余额

  待顶扣进款税额 353,839.69

  算计 353,839.69

  (五)永恒资产

  1、永恒资产情景

  项目 办公设备 工程设备 器设备 算计

  壹、账面原值:

  1.期初余额 1,776,804.7337,559,105.37 10,866.75 39,346,776.85

  2.本期添加以金额 36,056.41 8,581,835.95 750,749.04 9,368,641.40

  (1)置办 36,056.41 2,147.00 750,749.04 788,952.45

  公报编号:2017-005

  项目 办公设备 工程设备 器设备 算计

  (2)在建工程转入 8,579,688.95 8,579,688.95

  3.本期增添以金额 1409,675.78 1,409,675.78

  (1)处理或报废 1,409,675.78 1,409,675.78

  4.期末了余额 1,812,861.1444,731,265.54 761,615.79 47,305,742.47

  二、累计折陈旧

  1.期初余额 722,077.17 7,257,764.67 1,373.60 7,981,215.44

  2.本期添加以金额 269,356.20 3,618,703.98 73,086.64 3,961,146.82

  (1)计提 269,356.20 3,618,703.98 73,086.64 3,961,146.82

  3.本期增添以金额 352,241.15 352,241.15

  (1)处理或报废 352,241.15 352,241.15

  4.期末了余额 991,433.3710,524,227.50 74,460.24 11,590,121.11

  叁、减值预备

  1.期初余额

  2.本期添加以金额

  (1)计提

  3.本期增添以金额

  (1)处理或报废

  4.期末了余额

  四、账面价

  1.期末了账面价 821,427.7734,207,038.04 687,155.55 35,715,621.36

  2.期初账面价 1,054,727.5630,301,340.70 9,493.15 31,365,561.41

  (六)在建工程

  1、在建工程情景

  期末了余额 期初余额

  项目 账面余额 减值准 账面净值 账面余额 减值准 账面净值

  备 备

  节能效力动项目 1,728,212.76 1,728,212.76 883,762.58 883,762.58

  2、要紧在建工程项目本期变募化情景

  项目名称 期初余额 本期添加以金 本期转入固 本期其他 期末了余额 资产到来源

  额 定资产金额 增添以金额

  节能效力动项目 883,762.58 9,424,139.13 8,579,688.95 1,728,212.76己筹

  算计 883,762.58 9,424,139.13 8,579,688.95 1,728,212.76

  (七)工程物质

  类佩 期末了余额 期初余额

  公用材料 80,564.80 84,804.98

  公用设备 1,150,981.43 1,365,498.90

  算计 1,231,546.23 1,450,303.88

  公报编号:2017-005

  (八)拥有形资产

  1、拥有形资产情景

  项目 绵软件 算计

  壹、账面原值

  1.期初余额 138,807.01 138,807.01

  2.本期添加以金额 1,213,675.22 1,213,675.22

  (1)置办 1,213,675.22 1,213,675.22

  3.本期增添以金额

  4.期末了余额 1,352,482.23 1,352,482.23

  二、累计摊销

  1.期初余额 55,041.15 55,041.15

  2.本期添加以金额 125,935.91 125,935.91

  (1)计提 125,935.91 125,935.91

  3.本期增添以金额

  4.期末了余额 180,977.06 180,977.06

  叁、减值预备

  1.期初余额

  2.本期添加以金额

  3.本期增添以金额

  4.期末了余额

  四、账面价

  1.期末了账面价 1,171,505.17 1,171,505.17

  2.期初账面价 83,765.86 83,765.86

  (九)长收听候摊费

  项目 期初余额 本期添加以金额 本期摊销金额 其他增添以金额 期末了余额

  融资出赁顺手续费 218,750.00 125,000.00 93,750.00

  (什)面提交延所得税资产

  1、不经顶销的面提交延所得税资产

  期末了余额 期初余额

  项目 却顶扣临时性差异 面提交延所得税资 却顶扣临时性 面提交延所得税资

  产 差异 产

  资产减值预备 140,150.31 21,022.55 156,599.87 23,489.98

  却顶扣载余 10,068,931.08 1,516,642.79 9,936,962.02 1,490,544.30

  算计 10,209,081.39 1,537,665.34 10,093,561.89 1,514,034.28

  2、短期借款却顶扣载余皓细详细如次

  年份 期末了金额

  2012年 563,585.53

  2013年 2,717,452.13

  2014年 3,591,917.46

  公报编号:2017-005

  年份 期末了金额

  2015年 629,514.63

  2016年 2,706,611.64

  算计 10,209,081.39

  (什壹)短期借款

  1、短期借款分类

  项目 期末了余额 期初余额

  质押借款 3,000,000.00

  顶押借款

  保障借款 1,000,000.00

  信誉借款 3,000,000.00

  算计 7,000,000.00

  注:质押借款为采取本公司法人潘广魁股票干为质押,保障借款的保障报还北边京开创融

  资担保拥有限公司。

  2、短期借款皓细如次:

  借款供 存贷款合同姓 存贷款合同终 借款利比值/ 担保方

  前言号 方 始日 止日 借款基金 年 式

  (年/月/日) (年/月/日)

  1 兴业银行 2016/9/28 2017/9/27 3,000,000.00 6.17% 信誉担保

  2 北边京银行 2016/6/24 2017/6/24 1,000,000.00 5.35% 保障

  3 渤海银行 2016/7/5 2017/6/22 3,000,000.00 5.29% 质押担保

  算计 7,000,000.00

  (什二)应付账款

  1、应付账款列示

  项目 期末了余额 期初余额

  1年里边 1,016,971.64 825,412.59

  1-2年 16,266.55 79,046.82

  算计 1,033,238.19 904,459.41

  岁末了应付账款中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东方单位款及相干方

  款。

  (什叁)预收款

  1、预收款列示

  项目 期末了余额 期初余额

  1年里边 103,773.58

  公报编号:2017-005

  (什四)应付员工薪酬

  1、应付员工薪酬列示

  项目 期初余额 本期添加以 本期增添以 期末了余额

  壹、短期薪酬 311,245.24 4,938,563.72 4,693,807.27 556,001.69

  二、退任后福利-设定提存放方案 22,799.70 459,114.42 441,599.54 40,314.58

  叁、松雇用福利 6,000.00 6,000.00

  四、壹年内届期的其他福利

  算计 334,044.94 5,403,678.14 5,141,406.81 596,316.27

  2、短期薪酬列示

  项目 期初余额 本期添加以 本期增添以 期末了余额

  壹、工钱、奖品金、补养贴和补养助 292,026.04 4,366,430.03 4,126,945.67 531,510.40

  二、员工福利费 124,232.96 124,232.96

  叁、社会保管费 19,219.20 300,270.73 294,998.64 24,491.29

  就中:医疗保管费 16,287.60 266,466.60 260,887.10 21,867.10

  工伤保管费 1,628.76 11,940.39 12,694.42 874.73

  生产保管费 1,302.84 21,863.74 21,417.12 1,749.46

  四、住房公积金 147,630.00 147,630.00

  五、工会经费和员工教养育经费

  六、短期带薪出产勤政

  七、短期盈利分享方案

  算计 311,245.24 4,938,563.72 4,693,807.27 556,001.69

  3、设定提存放方案列示

  项目 期初余额 本期添加以 本期增添以 期末了余额

  1.根本养老保管 21,714.00 438,481.36 421,509.65 38,685.71

  2.赋闲保管费 1,085.70 20,633.06 20,089.89 1,628.87

  算计 22,799.70 459,114.42 441,599.54 40,314.58

  (什五)应交税费

  项目 期末了余额 期初余额

  增值税 11,362.03 66,901.02

  城市维养护确立税 818.45 4,683.07

  教养育费附加以 584.59 3,345.05

  其他税费 19,185.72 10,137.00

  河漕费 114.28 90.88

  算计 32,065.07 85,157.02

  (什六)应付儿利

  项目 期末了余额 期初余额

  短期借款应付儿利 10,891.00

  临时应付款应付儿利 49,218.50 57,736.03

  公报编号:2017-005

  项目 期末了余额 期初余额

  算计 60,109.50 57,736.03

  (什七)其他应付款

  1、按账龄列示其他应付款

  项目 期末了余额 期初余额

  1年里边 279,446.93 291,780.48

  1-2年 210,080.00 180,160.00

  2-3年 160,160.00 280,740.00

  3年以上 820,740.00 620,000.00

  算计 1,470,426.93 1,372,680.48

  2、按款习惯列示其他应付款

  项目 期末了余额 期初余额

  项目保障金 1,440,000.00 1,350,000.00

  其他 30,426.93 22,680.48

  算计 1,470,426.93 1,372,680.48

  3、要紧的账龄超越1年的其他应付款

  项目 期末了余额 不发还或结转的缘由

  上海卓润酒店办拥有限公司 60,000.00 合同正实行

  无锡泰吴酒店办拥有限公司 50,000.00 合同正实行

  上海和东方投资办拥有限公司 50,000.00 合同正实行

  正西藏海鑫实业拥有限公司 40,000.00 合同正实行

  北边京景装置世华上地酒店办拥有限公 30,000.00

  司 合同正实行

  算计 230,000.00

  岁末了其他应付款中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东方单位款及相干方款

  项。

  (什八)临时应付款

  1、按款习惯列示临时应付款

  项目 期末了余额 期初余额

  应付特价而沽后回租价款 5,000,000.00 9,687,500.00

  算计 5,000,000.00 9,687,500.00

  2、其他说皓:

  单位 限期 利比值(%) 应计儿利 年底余额 岁末了余额

  中关村科技租 2013-9-29到 8.15 65,140.00 1,875,000.00

  赁(北边京)拥有 2016-9-28

  限公司 2014-9-5 8.15 200,391.00 3,437,500.00 1,875,000.00

  公报编号:2017-005

  单位 限期 利比值(%) 应计儿利 年底余额 岁末了余额

  到

  2017-9-4

  2015-4-30

  到 7.75 266,407.00 4,375,000.00 3,125,000.00

  2018-4-29

  算计 531,938.00 9,687,500.00 5,000,000.00

  (什九)股本

  1、股本增减变募化情景

  股东方名称 年底余额 本次变募化增减(+、—) 岁末了余额

  发行新股 递送股 公积金转股 其他 小计

  股份尽额 68,000,000.00 68,000,000.00

  注:股份构造变募化情景详见脚注壹、公司根本情景。

  (二什)本钱公积

  1、本钱公积增减变募化皓细

  项目 期初余额 本期添加以 本期增添以 期末了余额

  本钱溢价(股本溢价) 965,604.61 965,604.61

  算计 965,604.61 965,604.61

  (二什壹)不分派盈利

  项目 本期 上期

  调理前上期末了不分派盈利 -7,314,260.84 -7,476,447.98

  调理期初不分派盈利算计数(调增+,调减-)

  调理初期初不分派盈利 -7,314,260.84 -7,476,447.98

  加以:本期归属于母亲公司所拥有者的净盈利 -2,885,315.42 162,187.14

  减:提法定载余公积

  提恣意载余公积

  提普透风险预备

  应付普畅通股股利

  转干股本的普畅通股股利

  期末了不分派盈利 -10,199,576.26 -7,314,260.84

  (二什二)营业顶出产和营业本钱

  1、营业顶出产和营业本钱

  项目 本期突发额 上期突发额

  营业顶出产 营业本钱 营业顶出产 营业本钱

  节能效力动费 11,399,225.64 8,326,221.22 9,556,684.45 6,574,784.21

  公报编号:2017-005

  项目 本期突发额 上期突发额

  营业顶出产 营业本钱 营业顶出产 营业本钱

  概括触动力效力动 2,581,799.49 2,647,180.57 814,312.93 803,888.10

  费

  设备销特价而沽 1,156,640.20 768,443.34 4,467,949.60 3,570,135.27

  算计 15,137,665.33 11,741,845.13 14,838,946.98 10,948,807.58

  (二什叁)税金及附加以

  项目 本期突发额 上期突发额

  城市维养护确立税 3,437.61 6,417.66

  教养育费附加以 2,349.86 2,750.42

  中教养育费附加以 105.55 1,833.62

  河漕费 438.31 304.60

  印花税 2,261.04

  算计 8,592.37 11,306.30

  (二什四)销特价而沽费

  项目 本期突发额 上期突发额

  员工薪酬 726,276.65 742,681.87

  费摊销 77,700.41 84,696.35

  会政费/宣传费 185,169.81 32,180.91

  差盘缠 279,005.22 64,686.50

  车辆费 800.00 4,674.10

  办己费 26,513.51 26,531.25

  事情招待费 73,322.33 14,418.00

  折陈旧费 3,556.95 5,906.74

  畅通信费 810.70 1,675.88

  算计 1,373,155.58 977,451.60

  (二什五)办费

  项目 本期突发额 上期突发额

  研发顶出产 2,057,824.53 1,865,438.39

  员工薪酬 1,282,934.44 954,090.97

  中介费 676,893.03 228,475.19

  折陈旧与摊销 682,459.00 619,842.16

  办己费 160,318.46 184,185.30

  市内提交畅通费、差盘缠 97,493.68 187,208.82

  事情招待费 48,110.15 101,160.30

  会政费 41,892.62 47,709.00

  税费 62,883.50 35,111.61

  其他 55,185.21 433,461.55

  算计 5,165,994.62 4,656,683.29

  公报编号:2017-005

  (二什六)财政费

  项目 本期突发额 上期突发额

  儿利顶出产 663,134.60 860,882.82

  减:儿利顶出产 511,845.53 302,725.32

  儿利净顶出产 151,289.07 558,157.50

  顺手续费顶出产 4,865.07 4,845.13

  算计 159,056.26 563,002.63

  (二什七)资产减值损违反

  项目 本期突发额 上期突发额

  变质账损违反 31,783.55 89,660.29

  (二什八)营业外面顶出产

  项目 本期突发额 上期突发额 计入当期什分日

  性损更加的金额

  匪活触动资产处理利得算计 118,761.55 33,303.04 118,761.55

  就中:永恒资产处理利得 118,761.55 33,303.04 118,761.55

  内阁补养助 516,738.56 2,358,826.42 516,738.56

  其他 71,529.47 250,112.18 71,529.47

  算计 707,029.58 2,642,241.64 707,029.58

  计入当期损更加的内阁补养助:

  补养助项目 本期突发金额 上期突发金 与资产相干/与收

  额 更加相干

  融资出赁补养助(中关村\经信委) 347,108.00 362,600.00 与进款相干

  收到中关村科技园区办委员会搀扶栽经费 20,000.00 20,000.00 与进款相干

  社会高校即兴实基地嘉奖品 20,000.00 20,000.00 与进款相干

  合同触动力嘉奖品 129,630.56 108,226.42 与进款相干

  当代当世效力动业国度补养助 1,744,000.00 与进款相干

  中关村信誉评级补养助 4,000.00 与进款相干

  上海市迷信技术委员会花样翻新资产补养助款 100,000.00 与进款相干

  算计 516,738.56 2,358,826.42

  (二什九)营业外面顶出产

  项目 本期突发额 上期突发额 计入当期什分日

  性损更加的金额

  匪活触动资产处理损划不来计 302,461.40 660.75

  就中:永恒资产处理损违反 302,461.40 660.75

  算计 302,461.40 660.75

  (叁什)所得税费

  1、所得税费表

  公报编号:2017-005

  项目 本期突发额 上期突发额

  当期所得税费

  面提交延所得税费 -23,631.06 71,429.04

  算计 -23,631.06 71,429.04

  2、会计师盈利与所得税费调理经过

  项目 本期突发额

  盈利尽和 -2,938,194.36

  按法定/使用税比值计算的所得税费 -440,729.15

  儿分店使用不一税比值的影响 6,450.43

  调理以后时间所得税的影响

  匪应税顶出产的影响

  不成顶扣的本钱、费和损违反的影响 410,647.66

  运用初期不确认面提交延所得税资产的却顶扣载余的影响

  本期不确认面提交延所得税资产的却顶扣临时性差异或却顶扣载余的影响

  所得税费 -23,631.06

  (叁什壹)即兴金流动量表项目

  1、收到的其他与经纪活触动拥关于的即兴金

  项目 本期突发额 上期突发额

  往还到款 697,060.31 671,089.26

  儿利顶出产 511,845.53 302,725.32

  内阁补养助 516,738.56 2,358,826.42

  保障金或押金 250,000.00 170,000.00

  算计 1,975,644.40 3,502,641.00

  2、顶付的其他与经纪活触动拥关于的即兴金

  项目 本期突发额 上期突发额

  往还到款 555,347.14 339,673.15

  付即兴费 2,676,539.56 3,273,939.65

  算计 3,231,886.70 3,613,612.80

  3、收到的其他与筹资活触动拥关于的即兴金

  项目 本期突发额 上期突发额

  融资出赁款 5,000,000.00

  算计 5,000,000.00

  4、顶付的其他与筹资活触动拥关于的即兴金

  项目 本期突发额 上期突发额

  融资出赁款 4,187,500.00 4,162,500.00

  算计 4,187,500.00 4,162,500.00

  公报编号:2017-005

  (叁什二)即兴金流动量表增补养材料

  1、即兴金流动量表增补养材料表

  增补养材料 本期金额 上期金额

  1.将净盈利调理为经纪活触动即兴金流动量:

  净盈利 -2,914,563.30 162,187.14

  加以:资产减值预备 31,783.55 89,660.29

  永恒资产折陈旧、油气资产折耗、消费性生 3,961,146.82 3,117,035.45

  物质产折陈旧

  拥有形资产摊销 125,935.91 14,102.51

  长收听候摊费摊销 125,000.00 291,604.89

  处理永恒资产、拥有形资产和其他临时资产 183,699.85 -32,642.29

  的损违反(进款以“-”号堵列)

  永恒资产报废损违反(进款以“-”号堵列)

  公允价变募化损违反(进款以“-”号堵列)

  财政费(进款以“-”号堵列) 666,036.72 864,132.82

  投资损违反(进款以“-”号堵列)

  面提交延所得税资产增添以(添加以以“-”号堵列) -23,631.06 71,429.04

  面提交延所得税拉亏空添加以(增添以以“-”号堵列)

  存放货的增添以(添加以以“-”号堵列)

  经纪性应收项目的增添以(添加以以“-”号堵 -3,097,511.34 -2,281,686.49

  列)

  经纪性应付项目的添加以(增添以以“-”号堵 2,972,868.30 -1,243,819.83

  列)

  其他

  经纪活触动产生的即兴金流动量净额 2,030,765.45 1,052,003.53

  2.不触及即兴金进出产的严轻活触动:

  销特价而沽商品、供劳动政收到的银行接兑汇票

  背书让的金额

  债转为本钱

  壹年内届期的却替换公司债券

  融资租入永恒资产

  3.即兴金及即兴金等价物净变募化情景:

  即兴金的期末了余额 25,521,437.04 33,937,122.46

  减:即兴金的期初余额 33,937,122.46 8,144,087.17

  加以:即兴金等价物的期末了余额

  减:即兴金等价物的期初余额

  即兴金及即兴金等价物净添加以额 -8,415,685.42 25,793,035.29

  2、即兴金和即兴金等价物的结合

  项目 期末了余额 期初余额

  壹、即兴金 25,521,437.04 33,937,122.46

  就中:库存放即兴金 27,446.65 36,395.69

  却天天用于顶付的银行存贷款 25,493,990.39 33,900,726.77

  却天天用于顶付的其他钱币资产

  公报编号:2017-005

  项目 期末了余额 期初余额

  却用于顶付的寄存放中银行款

  寄存放同性款

  拆卸放同性款

  二、即兴金等价物

  就中:叁个月内届期的债券投资

  叁、期末了即兴金及即兴金等价物余额 25,521,437.04 33,937,122.46

  七、侵犯范畴的变卦

  (壹)其他缘由的侵犯范畴变募化

  当年归入侵犯范畴的儿分店带拥有2家,与去年比较,添加以1家,为2016年新报户口成立

  的重庆吉祥坊节能科技拥有限公司。

  八、在其他主体中的权利

  (壹)在儿分店中的权利

  1、企业集儿子团弄的结合

  儿分店名称 首要经 报户口地 事情习惯 持股比例(%) 得到方法

  营地 直接 直接

  上海煦和节能科 上海 上海 节能效力动 100.00 投资设置

  技拥有限公司

  重庆吉祥坊节能 重庆 重庆 节能效力动 40.00 投资设置

  科技拥有限公司

  2、要紧的匪全资儿分店

  微少半股东方 本期归属于微少半股 本期向微少半股东方宣 期末了微少半股

  儿分店名称 的持股比 东方的损更加 告分派的股利 东方权利余额

  例(%)

  重庆吉祥坊节能科技拥有 60.00 -29,247.88 -29,247.88

  限公司

  3、要紧匪全资儿分店的首要财政信息

  (1

  )要紧匪全资儿分店的财政情景

  期末了余额

  儿分店名称 活触动资产 匪活触动 资产算计 活触动拉亏空 匪活触动 拉亏空算计

  资产 拉亏空

  重庆吉祥坊节能科技拥有 23,678.12 15,757.82 39,435.94 88,182.40 88,182.40

  限公司

  (2

  )要紧匪全资儿分店的经纪效实及即兴金流动量

  公报编号:2017-005

  儿分店名称 本期突发额

  营业顶出产 净盈利 概括进款尽和 经纪活触动即兴金流动量

  重庆吉祥坊节能科 -48,746.46 -48,746.46 17,178.12

  技拥有限公司

  九、相干方及相干买进卖

  (壹)本企业的儿分店情景

  本企业儿分店的情景详见脚注八、(壹)。

  (二)其他相干方情景

  其他相干方名称 其他相干方与本企业相干

  潘广魁 股东方

  北边京惠装置中载科技拥有限公司 股东方

  共青城得群投资办合伙企业(拥有限合伙) 股东方

  北边京展发汇道德创业投资拥有限公司 股东方

  (叁)相干买进卖情景

  1、关键办人员报还

  项目 本期突发额 上期突发额

  关键办人员报还 655,177.14 586,611.56

  2、其他相干买进卖

  (四)相干方应收应付款

  无。

  什、允诺言及或拥有事项

  截到2016年12月31日,本公司不存放在应说出的要紧的不决诉讼、对外面担保等或拥有事

  项。

  什壹、资产拉亏空表日丧事项

  截到财政报告对外面报出产日,本公司无需寻求说出的资产拉亏空表日丧事项。

  什二、其他要紧事项

  截到2016年12月31日,本公司无需寻求说出的其他要紧事项。

  什叁、母亲公司财政报表首要项目注释

  (壹)应收账款

  1、应收账款分类及说出

  公报编号:2017-005

  期末了余额

  类佩 账面余额 变质账预备 账面

  金额 比例(%) 金额 计提比例 价

  (%)

  单项金额严重并孤立计提

  变质账预备的应收账款

  按信誉风险特点组算计提 2,465,058.37 100.00 133,376.42 5.41 2,331,681.95

  变质账预备的应收账款

  就中:账龄构成 2,465,058.37 100.00 133,376.42 5.41 2,331,681.95

  单项金额不严重但孤立计

  提变质账预备的应收账款

  算计 2,465,058.37 100.00 133,376.42 5.41 2,331,681.95

  续

  期初余额

  类佩 账面余额 变质账预备 账面

  金额 比例(%) 金额 计提比例 价

  (%)

  单项金额严重并孤立计

  提变质账预备的应收账款

  按信誉风险特点组算计 2,540,433.16 100.00 146,660.17 5.77 2,393,772.99

  提变质账预备的应收账款

  就中:账龄构成 2,540,433.16 100.00 146,660.17 5.77 2,393,772.99

  单项金额不严重但孤立

  计提变质账预备的应收账

  款

  算计 2,540,433.16 100.00 146,660.17 5.77 2,393,772.99

  构成中,按账龄剖析法计提变质账预备的应收账款

  岁末了余额

  账龄 应收账款 变质账预备 计提比例

  (%)

  1年里边(含1年) 2,418,506.17 120,925.31 5.00

  1-2年 10,097.00 1,514.55 15.00

  2-3年 36,455.20 10,936.56 30.00

  算计 2,465,058.37 133,376.42

  续

  账龄 年底余额

  应收账款 变质账预备 计提比例(%)

  1年里边(含1年) 2,416,397.75 120,819.89 5.00

  1-2年 75,802.30 11,370.35 15.00

  2-3年 48,233.11 14,469.93 30.00

  算计 2,540,433.16 146,660.17

  2、本期计提、收回或转回的变质账预备情景

  本期计提变质账预备金额34,949.36元。

  公报编号:2017-005

  3、本报告期还愿核销的应收账款情景

  项目 核销金额

  还愿核销的应收账款 48,233.11

  就中要紧的应收账款核销情景

  单位名称 应收账款习惯 核销金额 核销缘由 实行的核销程 款能否因相干提交

  前言 善产生

  济南晶致乐程 无法联绕

  酒店办咨询 节能效力动费 37,233.11还愿经纪 尽经纪办公会 否

  拥有限公司 者

  上海卓润酒店 无法联绕

  办拥有限公司 节能效力动费 11,000.00还愿经纪 尽经纪办公会 否

  者

  算计 — 48,233.11 — —

  4、按借款方归集儿子的期末了余额前五名的应收账款情景

  本报告期按借款方归集儿子的期末了余额前五名应收账款汇尽金额1,479,206.70元,占应收账

  款期末了余额算计数的比例61.02%,相应计提的变质账预备期末了余额汇尽金额73,960.34元。

  客户名称 岁末了余额 账龄 占尽和比 变质账预备金额

  例(%)

  重庆皇石置地拥有限公司 787,008.00 1年里边 31.93 39,350.40

  江苏捷盛管业拥有限公司 450,000.00 1年里边 18.26 22,500.00

  北边京畅通州万臻广场商办拥有限公 112,161.00 4.55 5,608.05

  司 1年里边

  如家酒店包锁(中国)拥有限公司 85,037.70 1年里边 3.45 4,251.89

  北边京华夏季客馆拥有限责公司 45,000.00 1年里边 1.83 2,250.00

  算计 1,479,206.70 60.02 73,960.34

  (二)其他应收款

  期末了余额

  类佩 账面余额 变质账预备

  金额 比例(%) 金额 计提比例 账面价

  (%)

  单项金额严重并孤立计提变质账 3,029,847.00 94.21 3,029,847.00

  预备的其他应收款

  按信誉风险特点组算计提变质账

  预备的其他应收款

  单项金额不严重但孤立计提变质 186,051.60 5.79 186,051.60

  账预备的其他应收款

  算计 3,215,898.60 100.00 3,215,898.60

  续

  公报编号:2017-005

  类佩 期初余额

  账面余额 变质账预备

  金额 比例(%) 金额 计提比例 账面价

  (%)

  单项金额严重并孤立计提变质账 2,993,327.00 97.33 2,993,327.00

  预备的其他应收款

  按信誉风险特点组算计提变质账

  预备的其他应收款

  单项金额不严重但孤立计提变质 82,214.00 2.67 82,214.00

  账预备的其他应收款

  算计 3,075,541.00 100.00 3,075,541.00

  期末了单项金额严重并单项计提变质账预备的其他应收款

  期末了余额

  其他应收款 变质账 计提比

  (按单位) 其他应收款 预备 例 计提说辞

  (%)

  中关村科技出赁(北边京)拥有限公司 1,000,000.00 押金,经测试不突发减值

  上海煦和节能科技拥有限公司 2,029,847.00 相干方,经测试不突发减

  值

  算计 3,029,847.00

  3、其他应收款按款习惯分类情景

  款习惯 期末了账面余额 期初账面余额

  押金 3,188,945.40 3,057,641.00

  备用金 26,953.20 17,900.00

  算计 3,215,898.60 3,075,541.00

  4、按借款方归集儿子的期末了父亲额其他应收款情景

  占其他应

  款的性 收款期末了 变质账预备期

  单位名称 质 期末了余额 账龄 余额算计 末了余额

  数的比例

  (%)

  中关村科技出赁(北边 押金 1,000,000.00 3年以上 31.10

  京)拥有限公司

  上海煦和节能科技拥有 往还到款 2,029,847.00 1年里边及1-2 54.63

  限公司 年

  重庆吉祥坊节能科技 往还到款 80,000.00 1年里边 2.15

  拥有限公司

  北边京瑞驰澳特体育管 押金 64,114.00 3年以上 1.73

  理拥有限公司

  算计 — 3,173,961.00 — 89.61 —

  (叁)临时产权投资

  公报编号:2017-005

  项目 期末了余额 期初余额

  账面余额 减值预备 账面价 账面余额 减值预备 账面价

  对儿分店投资 6,000,000.0 6,000,000.0 6,000,000.0 6,000,000.00

  0 0 0

  楹联营、合营企业投资

  算计 6,000,000.0 6,000,000.0 6,000,000.0 6,000,000.00

  0 0 0

  1、对儿分店投资

  本期增 本期计 减值预备期末了余

  被投资单位 期初余额 加以 本期增添以 期末了余额 提减值 额

  预备

  上海煦和节能科技 6,000,000.00 6,000,000.00

  拥有限公司

  重庆吉祥坊节能科

  技拥有限公司

  算计 6,000,000.00 6,000,000.00

  (四)营业顶出产和营业本钱

  1、营业顶出产和营业本钱

  项目 本期突发额 上期突发额

  顶出产 本钱 顶出产 本钱

  节能效力动费 9,938,196.60 7,333,515.81 8,506,346.23 5,822,990.84

  概括触动力效力动费 2,581,799.49 2,647,180.57 814,312.93 803,888.10

  设备销特价而沽 1,156,640.20 768,443.34 4,467,949.60 3,570,135.27

  算计 13,676,636.29 10,749,139.72 13,788,608.76 10,197,014.21

  什四、增补养材料

  (壹)当期什分日性损更加皓细表

  项目 金额 说皓

  匪活触动资产处理损更加 -183,699.85 处理永恒资产损更加

  越权审批或无正式同意文件的税收返还、减避免

  计入当期损更加的内阁补养助(与企业事情亲稠密相干,

  依照国度壹致规范定额或定量享用的内阁补养助摒除 516,738.56

  外面)

  计入当期损更加的对匪金融企业收受的资产占用费

  企业得到儿分店、联营企业及合营企业的投本钱钱

  小于得到投资时应享拥有被投资单位却识佩净资产公

  允价产生的进款

  匪钱币性资产提交流动损更加

  付托人家投资或办资产的损更加

  因不成抗力要斋,如遭受天然灾荒而计提的各项资

  产减值预备

  债重组损更加

  公报编号:2017-005

  项目 金额 说皓

  企业重组费,如装置排员工的顶出产、整顿合费等

  买进卖标价露违反公允的买进卖产生的超越公允价片断

  的损更加

  相畅通把持下企业侵犯产生的儿分店期初到侵犯日的

  当期净损更加

  与公司正日经纪事情拥关于的或拥有事项产生的损更加

  摒除同公司正日经纪事情相干的拥有效套期保值事情

  外面,持拥有买进卖性金融资产、买进卖性金融拉亏空产生的

  公允价变募化损更加,以及处理买进卖性金融资产、提交

  善性金融拉亏空和却供出产特价而沽金融资产得到的投资进款

  孤立终止减值测试的应收款减值预备转回

  对外面付托存贷款得到的损更加

  采取公允价花样终止后续计量的投资性房地产公

  允价变募化产生的损更加

  根据税收、会计师等法度、法规的要寻求对当期损更加进

  行壹次性调理对当期损更加的影响

  受命经纪得到的托管费顶出产

  摒除上述各项之外面的其他营业外面顶出产和顶出产 71,529.47

  其他适宜什分日性损更加定义的损更加项目

  小计 404,568.18

  减:企业所得税影响数(所得税增添以以“壹”表 60,685.23

  示)

  微少半股东方权利影响额(税后)

  归属于母亲公司所拥有者权利的什分日性损更加净额 343,882.95

  (二)净资产进款比值及每股进款

  报告期盈利 加以权平分净资产 每股进款

  进款比值(%) 根本每股进款 稀释每股进款

  归属于公司普畅通股股东方的纯利 -4.79 -0.0424 -0.0424

  润

  扣摒除什分日性损更加后归属于公 -5.36 -0.0475 -0.0475

  司普畅通股股东方的净盈利

  公报编号:2017-005

  备查文件目次

  (壹)载拥有公司担负人、掌管会计师工干担负人、会计师机构担负人(会计师掌管人员)签署并盖

  章的财政报表。

  (二)载拥有会计师师事政所盖印、报户口会计师师签署并盖印的审计报告原件。

  (叁)年度内在指定信息说出平台上地下说出度过的所拥有公司文件的原本及公报的原稿。

  文件备置地址:

  公司董事会秘书办公室

  北边京吉祥坊节能科技股份拥有限公司

  董事会

  2017年4月24日